1、副总级发生招待费用，必须注明招待日期、对象、原因、人数，经总经理批准凭票报销，否则每项扣20%。
2、各部门主管确因工作需要在枫桥以外地区发生的招待费用，应附明细菜单并注明招待日期、对象、原因、人数，由总经理批准凭票报销，否则不予报销。
3、工伤医药费发票报销按公司相关规定执行，否则不予报销
4、外协外购件、辅助材料购货发票：入库单财务联、检验单、磅码单、物料采购申请单财务联等。
5、备品备件购货发票：入库单财务联、物料采购申请单、备件报检单、数量抽检单或财务联等。
6、分公司添置资产：经批准的添置报告、资产登记清单。
7、基建材料购入的发票：入库单财务联、基建物业部采购计划单、检验单等。
8、车队运输发票：货运单，相应的出、入库单等。
9、工作服、工作帽、捐赠品、福利费用：总经理批准单、机物料仓库入库单。
10、经办人到相关会计(出纳)处办理报销手续。
11、由总经理审批的范围
12、报销后尚有挂账的，其挂账金额超过挂账限额标准按月计扣银行同期贷款利率资金占用费，由审稽结算并在月末一次性分段，在当月工资中扣除，经财务负责人复核并报劳资核算员执行。如果出纳会计未按标准扣罚利息，则扣出纳会计当月工资100元，由财务部主办会计进行监督。
13、所有出差人员按出差归途最后日期算起期限为七天，(连续出差的按最后回公司日期计算)逾期报销，按报销金额的0.2%按日扣除，延期30天以上报的作每天按票面额的1%扣罚，由审稽计算并执行。驾驶员出差在外，无法按时报销，则回公司后一天内报销完毕，并需提供相应的出车单以作证明，否则仍按以上执行。
14、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
15、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
16、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
17、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
18、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
19、单据报销规定填写和粘贴方法：
20、1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：
21、1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签 批。
22、3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。
23、3.5当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。
24、4.1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。
25、4.2交际应酬费：
26、4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当掌握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必须先获总经理的批准。
27、4.2.2一次的金额应控制在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必须有证明人签字。
28、5.2有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写，具体要求如下：
29、5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写：
30、5.2.4填报日期按填写当日的日期填写：
31、6.3所采购的物品必须统一保管，领用物品时填写领用表。
32、*办公设备的维修，要求事先申请到客服部备案，由客服部负责，请专人维修及购置维修所需物件，各部门无权自行处理。
33、1.2 快递的寄发
34、1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物 品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部 门负责人审批后交物流部， 由物流部联系快递公司统一发送。 各 （ 需求部门于每日 16:30 前送至物流部）
35、1.2.4 各需求人员必须在《邮件快递寄发登记表》上详细注明 收件人姓名，地址，所寄物品名称，以及快递承运单位及快递单 号，以备查验核对，如资料登记不清或不完整者，物流部有权要 求当事人将资料完善，对于无故拒不按要求填写，且物流要求无效者，物流部有权拒发该物品，并将情况报备部门负责人处理。
36、1.7 如发生物流部提货寄回公司物品（含退换、返修仪器及试 剂）产生的费用，动用到物流部备用金的，将归各业务部门费用 核算。
37、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
38、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费
39、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
40、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。
——公司费用报销的管理制度 100句菁华
1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
2、员工分类标准：
3、购置办公用品、劳保用品及日常支出(修车配件、维修购配件、材料)等物资，应附收款单位开列的详细明细清单(清单所盖印章必须与开据发票一致)，作为原始发票的必需附件，否则不予报销。
4、乘座工具标准
5、差旅费：主要包括因公出差的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。
6、水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费：主要包括因临时抢险、整站维修、水文观测发生的劳务费。
7、经费收支情况
8、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。
9、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、校领导签章。
10、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务处原则上不予报销：
11、原则上金额在1000元以上的，一律使用直接支付或银行转账支票，有特殊情况领导审核批准后可支付现金；
12、对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。
13、公司财务报销程序：经办人财务室审核分管副总经理总经理审批财务室结算（200元以下由分管副总经理审批）。
14、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
15、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴。
16、公司人力资源部每月初（10日前）将本月员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部。
17、员工到财务部出纳处签字领款（每月25日前）。
18、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
19、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
20、所有外出学习凭上级文件通知，并报校长审批后方可外出。学校只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。
21、到襄阳市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行。
22、宜城市内出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天50元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。
23、6会务费：
24、2享受四年一次探亲的员工，经综合管理部审批。探亲地在500公里以上者比照3、1执行，并扣除本人基础工资的30%（自理）；500公里以内员工的四年一次探亲比照3、1标准计报，但不扣本人基础工资的30%。
25、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。
26、每月开支由生活部制成表格，一式三份，分别交于主管老师，留档及内容公开。
27、审核人员根据签有分管领导考核意见的 出差申请单 和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。公司差旅费报销制度。
28、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。
29、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方*官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。公司差旅费报销制度。
30、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。
31、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。
32、发票内容要齐全：单位名称（一律为“乐成镇实验中学”）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改立即无效。
33、原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，段提供对方单位出具的证明（单据号码、金额、业务内容等）和加盖财务专用章的票据复印件。证明和复印件需本人和单位领导签字。
34、因公借款及一次报销金额超过10000元者，必须提前1天告知财务室，否则由本人到银行凭财务室出具的现金支票提取现金。
35、作废或过期支票一律由本单位经办人员换取，校外人员不予办理。
36、出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内（出差回来一个星期内），办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出局面说明，列明具体归还日期（最长不超过三个月），由总务主任签字，并报校长审核批准。
37、教职工到财务室报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发标、收据；物资采购的需有“物资采购申请单”；符合固定资产的还须有固定资产入库单，属*采购项目的必须有*采购审批表；外出参加会议的还须有会议通知等。
38、学生奖、助学金由教务处、政教处根据国家有关规定办理，财务室监督执行。社会捐助特困生专项助学金，由教务处、政教处根据学校有关规定负责具体评定，造册并报校长室审批后，报财务室发放。
39、校内零星维修归口总务处负责，学校发生的零星修缮费，都必须由总务处开具派工单。零工在结算时，总务处按实际支出额填写《工资表》发放。
40、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
41、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
42、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。
43、生活补助
44、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。
45、整体报账程序：施工单位签收《工程服务验收表》→办公室登*字销差、仓库验收入库→财务室报账
46、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写《票据清单》，对每一张交通票据做出说明。
47、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必须着本公司工作服，工作鞋。
48、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。
49、施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外，未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。
50、用于公司各种用途的费用在报销时,需附上相关的正式发票及原始凭证，经部门主管签字，送至人事行政部审核，由人事行政部统一交由财务部，财务负责人审核确认无误后交至总经理，总经理审批签字后方可发放其款项。
51、组织与职责：
52、1快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快
53、1.2.2未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可拒接受理，对于不合格的件退回发件人。
54、2费用报销流程：
55、2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。
56、3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。
57、3.5当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。
58、4.2.3一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。
59、5费用报销的有关规定：
60、5.2.6大、小写金额必须填写一致，不得涂改：
61、5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”；
62、5.4所有费用报销，必须凭“发票”或“收据”为原始凭证，如确实无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必须注明未能取得票据的原因。
63、凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)后，才予以报销;
64、在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；
65、凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)後，才予以报销；
66、各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款.
67、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
68、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
69、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
70、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
71、2出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地;一类区：除二类区以外的地区。
72、3.5对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时光在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。
73、本制度所指的由总经理批准的事项，如因总经理出差期间，均由董事长审批。
74、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时光到返京时光为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。
75、移动通讯费：为了兼顾效率与公*的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不一样岗位，根据员工工作性质和职位不一样设定不一样的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。
76、年度管理费用预算中，除工资、社保及各种摊提费用以外的可控费用有节俭的，报请上级批准后，可用于日常业务费用开支。
77、专项业务费的申请
78、特别费系指因公支付邮
79、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。
80、出差返回时间（以机票、车票上的到达时间为准）在中午12点以前的要来公司报到；出差返回时间在中午12点以后的经部门经理批准并报行政部后可不来公司报到。
81、出差报告的审核及审批：流程同出差申请。
82、为强化出差费用管控及提升远途出差（本市以外）成本效益，远途出差人员在填具《差旅费报销单》时，必须与相对应的《出差申请表》上所载明的预算金额相接近，如高于预算金额10%或超过300元者，则必须提出说明并经部门经理核准后超出部分始得报销。
83、原则上要求使用本公司交通工具，不报销任何费用和补助；
84、如因特殊原因未派车的，出差之交通费用凭乘车票据实数报销，乘坐出租车需取得部门主管同意后方可；
85、差旅费应据实填报，如发现有虚报不实者，除将所领差旅费追回外，并视情节轻重，予以惩处。
86、1.4员工出差以及返回公司，应到综合部办理登记。
87、1.2.2上述3.1.2.1条款中市内交通费指出差地市内交通车票费，在第3条款差旅费管理办法中，市内交通费含义相同。
88、1.3差旅费报销的有效凭证
89、1.3.1乘坐火车、汽车、轮船应出具铁路局、汽车公司、轮船公司印制的车船发票。
90、1.5.4外出学习、培训，误餐费按50%执行。
91、1.6.2自带公司车辆出差，不补助市内交通费及其它杂费。
92、员工因公外出，市内报销公交车费；因紧急情况需要，在领导批准同意的情况下，方可报销出租车费用。公交车票和出租车票报销时应在上面注明时间、来往路线。
93、员工因公外出，市外报销来回汽车路费和火车路费，以汽（火）车票为准；符合乘坐火车卧铺条件（从晚上八时至次日晨七时之内，即连续六小时以上晚间乘车），按车票金额实数报销。
94、不满足上述规定，因特殊情况（加急）需乘飞机的，必须事先提出申请（可电话申请），报本部门经理批准。
95、借款金额原则上不超过本人的月工资标准。
96、外埠报销住宿费、餐费、出差所在地交通费标准不超过本制度第二条所列标准。
97、技术部员工出差不适用本规则。
98、开票人：盖有填制票据单位财务章或者发票专用章（其他章无效）。开票公司名称：北京中伏源建设工程有限公司。
99、各种类型的发票应该分开粘贴，并在粘贴单上标出共××张，金额××元。票据粘贴混乱，不注明张数、金额的单据一律退回。
100、报销单上所有内容均需完整填写，严禁用圆珠笔填写报销单、严禁涂改，报销单的“经办人”务必由本人亲笔签名，单据填写不齐全和涂改的，一律不予受理。
——装饰公司费用报销管理制度 60句菁华
1、财务部通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
2、审批：按日常费用审批程序审批。
3、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
4、培训费：为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
5、资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。
6、付款流程：
7、注明起始地点及交通工具；
8、在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额；
9、差旅费：主要包括因公出差的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。
10、水电费：指局机关、基地办公用水电费。
11、会议费：主要包括会议中按规定开支的住宿费、伙食补助费，以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
12、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清*联校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。
13、规定税务监章的有效发票的台头、时间、摘要等项目要填写齐全，大小写要相符，并加盖财务专用章或发票专用章，并注意印制发票的有效时效。例：针对20xx年，取得发票时的前3年，即发票右上角编号下分别应标有税字（02）或（03）或（04）字样的，为印制发票的有效时效。
14、除特定时期，每周星期一、星期二和星期四及每月月底的后两个工作日为报帐收单时间。
15、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
16、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
17、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
18、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
19、出差津贴：每人每天30元。
20、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。
21、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。
22、报销时间的具体规定
23、2出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地；一类区：除二类区以外的地区。
24、4.2长途出差补助标准：(元人天)
25、5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。
26、4交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。
27、5短途出差不享受住宿补助。
28、2公司预付款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，经财务审核并报总经理审签后办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。
29、3备用金和预付款的使用，必须依照下列规定：
30、3.1具有规定的用途，期限及限额；
31、3.2在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销；用现金或支票进行零星采购的七天内报销；经过银行汇款进行预付款的二十天内报销。
32、6所附原始凭证张数，要与原始凭证相符。
33、3：各部门：递。
34、1.1.2物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收，以备查验核对。
35、1.1.3除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。原则上各部门人员应代收。
36、1.2快递的寄发
37、1.2.1因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部门负责人审批后交物流部，由物流部联系快递公司统一发送。各（需求部门于每日16:30前送至物流部）
38、1.3普通物品、公司样本、普通资料类原则上均选一般的快递公司（非顺丰快递），若是特急件贵重配件或物品，方可选顺丰快递等邮寄方式。
39、1.6寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知发出之日起将不再支付快递公司到付付款，公司任何人不得选择到付付款方式，否则造成的耽误损失由经办人承担。
40、1.7如发生物流部提货寄回公司物品（含退换、返修仪器及试剂）产生的费用，动用到物流部备用金的，将归各业务部门费用核算。
41、购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；
42、采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划；
43、采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；
44、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
45、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。
46、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级*门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。
47、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
48、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
49、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
50、1客服部负责制度的制定；
51、1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。
52、4重点费用有关规定：
53、4.2.3一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。
54、5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”；
55、6.1各部门所需办公用品必须于每月3日前上报客服部文员，由客服部进行审核汇总，上报总经理审批。
56、6.2客服部根据审批采购计划，填写“借款单”，到财务借备用金采购。
57、个人日常费用和公司费用(包括劳务费，佣金等)须分开提交，以免因为个别费用问题造成相互影响，造成报销的延迟；所有劳务费报销，必须附该人员身份证复印件、汇入行信息(开户行名称、账户)。
58、提交外币发票的员工， 请在费用描述中写明原币金额及汇率。
59、员工差旅借款只能有一笔借款。请先到应付帐款会计处(见下附加信息*)确认是否已有个人借款，如未清理，则不予借支；除备用金外，如提交人尚有借款未还，遇个人费用报销时将直接从前期借款中直接扣除，请在备注中注明“冲抵借款”字样。
60、按照提交费用报销的单据号分别装订，切勿将不同编号一齐装订，以免造成漏报；
——财务费用报销流程制度 40句菁华
1、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
2、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
3、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
4、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。
5、费用报销基本流程及审批管理：
6、报销时间的具体规定
7、费用报销单填写及票据粘贴要求：
8、３.１现金借款签批流程：
9、３.２.１借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。
10、３.２.２借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。借款应是因工作需要的工作经费，而非个人私事。一切个人私事均不可作为借款的理由。特殊紧急事情需经总经理批准。
11、４.１日常费用签批流程：
12、４.２出差费用签批流程
13、５私车公用费用补贴签批流程
14、测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。
15、差旅费：主要包括因公出差的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。
16、生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
17、报汛通讯费：主要包括报汛电话费、网络费等。
18、购置费：主要包括单价在1000元以下的小型、零星设备仪器购置。
19、墒情系统运行费：主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。
20、水质监测费：主要包括水质业务费和取样费。业务费：含水质劳务派遣人员劳务费、标样费、药品费、小型仪器的购置及仪器鉴定费等。取样费：含取样交通费(包括租船、租车)、差旅费及取样人员劳务费。
21、会议费：主要包括会议中按规定开支的住宿费、伙食补助费，以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
22、机关报销，由经办人、科室负责人、财务人员、分管领导、分管财务领导签字后方可报销。经办人必须是我单位在编职工，收款单位相关人员不得作为报销经办人。
23、计财科对测站、基地的凭证和报表数据进行核对，注明本期的发生额和本期余额。如发现支出不合理、单据不合规等，不与报销。数据不一致的，必须当期核实。
24、经费收支情况
25、对原始单据的一般要求：
26、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。
27、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、校领导签章。
28、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清*联校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。
29、外出业务培训人员每人每天补助10元；公务出差每趟10元（车票）；三人以上出差由联校派车。
30、差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务人员审核后报所长批准；确因工作需要超标准的，事前需经所长同意。
31、定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经所长批准后，由财务人员执行。定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经所长审批后，由财务人员执行。
32、取得的发票、票据及其他原始单据须以真实交易为基础，票据填写规范准确，项目齐全，字迹清楚，不得涂改。报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后，财务部门才能予以报销。
33、所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付。
34、严格控制资金出借，未经主管领导同意的不得向外借款。办理预支资金超过1000元由主管领导审批后方可办理。
35、各单位必须建立、健全固定资产和财产登记簿，所有财产都必须登记入账并指定专人保管。
36、对出租或承包的固定资产要签订合同，对丢失损坏集体财产者，保管员要按账面财产原值予以赔偿。
37、乡财政所负责落实本单位的财务管理及财务公开制度。
38、乡财政所负责统一管理票据的领发、缴销和保管，并对有收费的单位依据票据管理规定严格审核领销票，各单位对领取的票据必须按票据管理法规，妥善管理，不得转借、转让、买卖、代开、销毁、涂改收费票据。
39、对坐支现金、侵占、挪用公款或专项资金、公款私存、白条抵库、留用各项收入的单位和人员依法追究责任。
40、对未经领导同意的借款，除追究当事人的责任外，还按银行同期最高利息计收利息，并及时追回借出款项。
——报销管理制度 50句菁华
1、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级*门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。
2、支票不要折叠，密码、日期、金额不能涂改。
3、出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内（出差回来一个星期内），办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出局面说明，列明具体归还日期（最长不超过三个月），由总务主任签字，并报校长审核批准。
4、在规定期限内未结清借款的，由财务室在有关经费中直接扣款，并且遵循“前帐不结，后帐不借”的原则。
5、离退休人员工资由办公室根据*有关核定，变动时需由办公室办理好相关审批手续后，由办公室签发通知单，通知财务室造册，并报校长室审批后发放。
6、丧葬抚恤费、遗属补助费由办公室根据*有关规定核定，财务室监督执行。其他福利费由工会根据有关规定办理。
7、基建工程支出：学校所有基建工程都必须执行招投标制度，工程结束预付款不得走出工程预算的80%，基建工程项目完后须报相关审计处审计后方办理报销手续。
8、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。
9、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)
10、出差伙食补助
11、报销单据填写规范
12、凡因公务、学习、培训、会务等出差必须填写派差审批单，报分管院长、院长批准后方可离院。
13、此制度从2015年1月1日执行。
14、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。
15、发票上的任何一栏内容均不能任意涂改，若有错误，应要求开票部门重开或在发票上更正;更正过的发票应在更正处加盖开票单位印章，发票大小写金额应一致;金额有差错，不得更改，必须重新开具发票。
16、单据报销规定填写和粘贴方法：差旅费报销单
17、1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料， 配件，样品以及其他货品等。 （销售仪器和销售试剂的发货除外）
18、组织与职责：
19、1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物 品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部 门负责人审批后交物流部， 由物流部联系快递公司统一发送。 各 （ 需求部门于每日 16：30 前送至物流部）
20、1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的， 物流部可 拒接受理，对于不合格的件退回发件人。
21、1.2.4 各需求人员必须在《邮件快递寄发登记表》上详细注明 收件人姓名，地址，所寄物品名称，以及快递承运单位及快递单 号，以备查验核对，如资料登记不清或不完整者，物流部有权要 求当事人将资料完善，对于无故拒不按要求填写，且物流要求无效者，物流部有权拒发该物品，并将情况报备部门负责人处理。
22、寄件相关规定：
23、1.2 快递公司选择参照表 序 号 1 2 寄 件 类 选择快递公司 型 A B 发顺丰快递 发 EMS 或顺丰快 递 3 4 C D 发一般的快递公司 邮政（发*信）
24、1.4 严禁公费寄私人物品，一经发现按该单快递费的 10 倍处 罚。
25、1.6 寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知发 出之日起将不再支付快递公司到付付款， 公司任何人不得选择到 付付款方式，否则造成的耽误损失由经办人承担。
26、1客服部负责制度的制定；
27、1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总 经理审批。
28、1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签 批。
29、2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。
30、3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。
31、4.1.2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日*职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。
32、5费用报销的有关规定：
33、5.6所有票据必须真实，如发现作弊时，财务将按票面金额的两倍处罚当事人。
34、6关于办公用品的采购及维修：
35、购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；
36、转帐支票有效期为10天，支票领用后，必须在付款期限内付款。转帐支票付款并取得真实、合法的原始原始凭证后，应及时到财务办理报帐手续。
37、转帐支票签发后，领用人应妥善保管，不得折叠、磨损。
38、业务招待费的报销，实行一事一结制度。
39、对原始单据的一般要求：
40、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。
41、现金报销经经办人签字→财务审核→分管领导签字→领导批准，方可报销；
42、报销人要认真如实填写现金报销单，包括报销事由，报销单据张数，大小写金额，财务部门审核报销是否真实，符合国家政策规定，有无单证错误。
43、对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。
44、所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付。
45、机动车消耗费用支出，由办公室专人统一管理。车辆保险费、检车费等由财务部门统一支付；汽油款和过路费据实予以报销；车辆维修需由司机提出申请，注明维修项目，经办审核签字后，方可进行修理，支付维修费用；购买车用饰品，需经领导同意，否则一律不予报销办理。
46、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。
47、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。
48、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。
49、报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在《差旅费报销单》的后面，所有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。
50、每年1月、7月为财务中报、年报编制时间，当月1日至10日原则上不办理报帐收单手续，其他月份的1日至5日为月报编制时间，原则上不办理报帐收单手续。
——装饰公司费用报销管理制度 50句菁华
1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
2、员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。
3、培训费：为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
4、借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。
5、将各类车票按面额的大小分类粘贴；
6、在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额；
7、房租费：指经批准临时发生的房屋租赁费用。
8、水电费：指局机关、基地办公用水电费。
9、购置费：主要包括单价在1000元以下的小型、零星设备仪器购置。
10、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。
11、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清*联校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。
12、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待，中心校校长向联校请示同意后安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。
13、规定税务监章的有效发票的台头、时间、摘要等项目要填写齐全，大小写要相符，并加盖财务专用章或发票专用章，并注意印制发票的有效时效。例：针对20xx年，取得发票时的前3年，即发票右上角编号下分别应标有税字（02）或（03）或（04）字样的，为印制发票的有效时效。
14、每年1月、7月为财务中报、年报编制时间，当月1日至10日原则上不办理报帐收单手续，其他月份的1日至5日为月报编制时间，原则上不办理报帐收单手续。
15、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费
16、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
17、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
18、出差津贴：每人每天30元。
19、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
20、报销时间的具体规定
21、副*负责相应分管部门需提前准备好相关策划材料(包括经费预算)交给学院(潘文杰老师)审批，经批准后由相应副*在记录表上签字后交秘书处存档。
22、员工差旅费报销标准
23、4出差补助标准
24、4.2长途出差补助标准：(元人天)
25、1住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销)，节俭归已。
26、2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。
27、9财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。
28、3.1具有规定的用途，期限及限额；
29、3.2在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销；用现金或支票进行零星采购的七天内报销；经过银行汇款进行预付款的二十天内报销。
30、3.4对违反规定用途和不贴合开支标准的支出，财务不予报销。
31、6经济业务的资料；
32、对原始凭证的技术性要求：
33、8凡凭证资料不全、字迹模糊不清、与经济业务本身资料不符者，应予退回或重新补正。
34、8会计人员填制记账凭证时，必须附有资料完备的原始凭证。
35、组织与职责：
36、1.1快递的接收
37、1.1.1值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及时通知转交给相关部门人员。
38、1.1.2物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收，以备查验核对。
39、寄件相关规定：
40、仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；
41、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
42、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。
43、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
44、2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。
45、4重点费用有关规定：
46、5.2.8凡涉及购物或非本人事项的报销，必须有本部门同事作验收或证明人的签名；
47、5.4所有费用报销，必须凭“发票”或“收据”为原始凭证，如确实无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必须注明未能取得票据的原因。
48、5.6所有票据必须真实，如发现作弊时，财务将按票面金额的两倍处罚当事人。
49、对于未按规定时间提交的个人日常费用，将减按80%报销，且财务部不能保证在承诺时间内付款。特殊情况需提前通知，获得部门总监同意后可免除扣款。例如：出差不能及时提交等特定情况。
50、从ERP系统中打印出来的单据应该纵向打印，如遇特殊情况请单独注明。
——请假制度管理规定 50句菁华
1、各学校和县教育局直属单位在职工作人员因私人事务需要处理的,一般应安排在国家法定的节假日(如节日、假日、年休假、婚假、探亲假、寒暑假、丧假)中进行。确有特殊原因须占用工作时间处理私人事务而请事假的,应按上述事假审批权限报批。凡未经批准擅自不上班的,按旷工处理。
2、婚龄合法，则享有3天婚假。
3、凡未履行休假、续假报批手续的,托病拒不上班工作的按旷工处理。
4、在试用、见习和熟练期间的病休人员待遇,分别按试用、见习和熟练期的工资为基数,计发其病假工资。
5、女职工在计划生育政策允许范围内,怀孕不满4个月流产,持医疗机构证明,给予15天至30天的产假;怀孕满4个月以上(含4个月)流产的,给予42天产假。
6、事业单位工作人员的基本工资,为本人岗位工资、薪级工资。其中,中小学教师的基本工资包括提高10%工资标准。
7、员工需提供相关工伤证明及医疗证明。
8、请假以小时为岗位，最低请假时间为1小时。员工请假（事假或病假）由员工事先提交书面请假申请，3天（含）以内的由其直接主管批准；3-7天（含）的经直接主管、部门第一主管签字同意；7天以上的，直接主管、部门第一主管签字同意后，报副总经理批准后交人力资源部门备案；员工请假须提前填写请假单批准后，需要进行交接工作后，方可离岗；不可根据公司所给假期再自行延假。如超过公司规定假期未经过批准擅自不到班一律算旷工，旷工3天以上（包括3天），按自动离职处理，同时其主管告之财务停发工资；干部请假时间在3天（含）之内的由本部门主管核签，3-7天（含）的由部门主管确认并交副总核签，7天以上的由部门主管确认交副总审核并交总经理核签。
9、准假4天：山东省、北京市、河北省、天津市、山西省。
10、准假5天：辽宁省、吉林省、黑龙江省、甘肃省、青海省、宁夏*自治区、*自治区、内蒙古自治区、新疆*尔自治区。
11、固定工资员工婚、丧、娩、工伤、病假假期内的薪资按有关规定支付；请足假期但未休满的，其未休天数不另发薪资。住院病假七天以上一个月以下的，按保障工资80%发放；住院病假一个月以上三个月以下按保障工资60%发放，住院病假三个月以上六个月以下的按保障工资30%发放。婚假、丧假、产假期间工资按保障工资发放。
12、婚假销假时，必须提供有效的《结婚证》。
13、路程假销假时，必须提供有效车票、机票等票据。
14、倒班员工必须请假需提前一天填写请假条。谢绝口讯、电话等形式请假。主管要核实情况，不得有假就准。请假一个班由班组长、车间主管同时批准方可有效；
15、倒班员工每请假一个班先交150元现金给车间主管或班组长，再办理请假手续。对节假日或农忙季节请假每请假一个班交200元。连续请假三天内（含三天），扣款归车间分配，车间给该员工考勤划出勤，不影响请假人的年终奖发放和分配；
16、请假审批注意事项：员工请假，如部门分白晚班，则请假应呈请当班管理人员进行审批，不得跨班申请或审批。否则视为无效。
17、、请假获准并经正常审批后，当事人须到人事行政部备案，人事行政部将“附表”交还给当事人，请假申请人方可离职。否则请假申请表不予生效，请假申请人擅自离职按旷工处理。
18、洪智生产部所有每月考勤表须由全体被考勤人员签字后上报生产部存档，生产部复印一份交办公室存档。
19、、调休申请经相关领导审批后，不得随意更改。
20、中层干部事假需另向分管校长请假。
21、如果员工事假超过公司规定最大期限以至于影响到公司正常工作公司将视其自动离职。
22、薪金扣除公式为（基本工资+补贴）÷21.75×事假天数。
23、在服务的第一年，员工可享受的年假应根据该年的雇用时间按比例计算：工作日数÷365天×12天
24、员工雇用终止时，未休年假应根据该年的雇用期限按比例计算*均工资：月基本工资÷21.75×剩余年假天数
25、教师有事可以请事假（不包括婚丧假、产假、护理假、探亲假）。教师应尽量不请或少请事假，有事尽量安排到公休日、节假日进行。
26、教师因病不能坚持工作须自觉履行请假手续。1个月以内的病假（含双休日）须本人出具请假条，由中心学校校长审批签署意见后，报县教育局审批，将办理的病假请假条报学校后视为请假。
27、教师请病假在3天以上的，教师到中心学校校长处履行请假手续，并对请假手续或情况报学校校长，经审核后方可离岗视为请假。
28、产假期间工资、福利待遇不变，正常晋级、评聘和年度考核。
29、教职工本人结婚或直系亲属（父母、配偶、子女）去世时可请5天的婚丧假。职工结婚时双方不在一地工作的、职工在外地的直系亲属去世需要职工本人去外地料理丧事的，宜根据路程远近，另给予路程假。
30、请假手续应在事前履行，并安排好手头工作。特殊情况事前未能请假的，要及时补办请假手续。不上班，又不履行请假手续的，按旷工处理。
31、病假在2个月以内的，工资全额发放；病假超过2个月不满6个月，从第3个月起，工作年限不满20xx年，按工作性津贴、工作性补贴的单位考核部分之和的90%计发，其他各项全额计发。工作年限满20xx年及其以上的，工资全额发放；病假超过6个月，从第7个月起，工作年限不满20xx年的，按工作性津贴、工作性补贴的单位考核部分之和的70%计发，其它各项全额发放；工作年限满20xx年不满20年的，按工作性津贴、工作性补贴的单位考核部分之和的80%计发，其他各项全额发放；工作年限满20年及其以上的，按工作性津贴、工作性补贴的单位考核部分之和的90%计发，其他各项全额发放。
32、因事不能上班的，可以请事假。
33、鼓励机关职工按照规定休假。年休假由各处室根据工作情况，结合个人要求统筹安排。
34、如确因工作需要当年未安排休假的，经局长同意，可与下年度休假期合并使用。
35、本制度如与国家及省、市有关新出台政策不符的，以国家及省、市规定为准。
36、女教职工生产假：按现行国家法律法规执行。
37、婚假
38、产假
39、丧假
40、经理级人员由协理以上主管核准。
41、事假逾期按日计扣薪津，一年内事假积计超过30天者免职或解雇;
42、特别假休假时，应按规定办理请假手续(填员工请假记录卡)，并觅妥职务代理人，办妥职务交待后才能休假。
43、基于业务上的需要不能休假时，可比照休假天数的薪津数额改为奖金，若于休假期间，因业务需要奉令销假照常工作而不能休假者，亦按照其未休假天数的薪资额改发奖金。
44、旷工达3天以上者。
45、不允许超计划生育，如有违者，除按计划生育法规处理外，学校扣除其请假期间的工资和绩效工资。
46、教职工亲生儿女婚嫁，给予3个工作日假期，家居农村的增至5天。
47、教职工请探亲假、产假、病假、晚婚假和10个工作日以内的事假：经学校同意，报区教育局备案；
48、禁止擅自离岗，按耽误课时每课时100元标准扣除绩效工资，任课教师本人承担安全责任。
49、旷工期间，学校扣发旷工期间的工资和相应绩效工资，并承担旷工期间发生的教育教学安全管理责任。
50、对以请病事假为名，在外经商办企业或从事其他活动，一经发现，停发其工资，符合辞退解聘条件的，予以辞退解聘。
——财务花费报销管理制度 50句菁华
1、票据原件丢失须向票据出具单位取得存根联或记账联复印件，加盖票据出具单位财务专用章或发票专用章，并由当事人书面说明事由，经费负责人签名方可报销。
2、项目负责人配偶、直系亲属的票据、网报确认单中联系人为与项目负责人为同一人的票据和网报确认单中收款人与项目负责人为同一人的票据，除项目负责人签字外，还需要单位负责人签名。注意：非科研项目的全部支出都需要单位领导审批，由归口管理部门分配到个人的专项经费，归口管理部门未确定支出范围和结构的，由归口管理部门主要负责人审批。
3、涉及到*采购物品需采购与招投标中心审签；单价超过200元的物品需要办理低值易耗品手续。
4、1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
5、5.2员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情景需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
6、2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。
7、1公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据资料填写齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。
8、原始凭证应具备的资料：
9、对原始凭证的技术性要求：
10、8会计人员填制记账凭证时，必须附有资料完备的原始凭证。
11、报汛通讯费：主要包括报汛电话费、网络费等。
12、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。
13、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。
14、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待，中心校校长向联校请示同意后安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。
15、财务部通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
16、员工到财务部出纳处签字领款（每月25日前）。
17、审批：按日常费用审批程序审批。
18、审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。
19、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
20、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费
21、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
22、用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款，经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。
23、出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内（出差回来一个星期内），办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出局面说明，列明具体归还日期（最长不超过三个月），由总务主任签字，并报校长审核批准。
24、采用转帐支票结算的各类借款，经办人须在十天内办理报销帐款手续；采用汇票或汇款结算的各类借款，经办人须在三十天内输报销帐款手续。
25、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用“0”补齐。
26、离退休人员工资由办公室根据*有关核定，变动时需由办公室办理好相关审批手续后，由办公室签发通知单，通知财务室造册，并报校长室审批后发放。
27、教师学习、进修、培训费用的报销规定：
28、业务招待费：学校的接待任务统一归口学校办公室负责，上级单位、同等级别或重要客人、其他人员的接待标准不得超过国家制定的标准，正常接待一律安排在学校食堂，特殊情况需到宾馆饭店接待的需报校长室批准，所有接待都必须由办公室填制《乐成实验中学来客接待审批单》方可到财务科报销，未办理审批手续的，财务室不得支付接待费用。
29、购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；
30、采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；
31、在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；
32、采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；
33、凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)後，才予以报销；
34、出租车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。
35、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等）并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。
36、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。
37、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
38、1客服部负责制度的制定；
39、2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。
40、4.1工资：
41、4.1.2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日*职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。
42、4.2.4市内交通费：
43、5.2.6大、小写金额必须填写一致，不得涂改：
44、6关于办公用品的采购及维修：
45、组织与职责：
46、1.2.4各需求人员必须在《邮件快递寄发登记表》上详细注明收件人姓名，地址，所寄物品名称，以及快递承运单位及快递单号，以备查验核对，如资料登记不清或不完整者，物流部有权要求当事人将资料完善，对于无故拒不按要求填写，且物流要求无效者，物流部有权拒发该物品，并将情况报备部门负责人处理。
47、寄件相关规定：
48、1.2快递公司选择参照表序号12寄件类选择快递公司型AB发顺丰快递发EMS或顺丰快递34CD发一般的快递公司邮政。
49、1.3普通物品、公司样本、普通资料类原则上均选一般的快递公司（非顺丰快递），若是特急件贵重配件或物品，方可选顺丰快递等邮寄方式。
50、除特定时期，每周星期一、星期二和星期四及每月月底的后两个工作日为报帐收单时间。
——档案室管理规定管理制度 40句菁华
1、权威性。管理制度由具有权威的管理部门制定，在其适用范围内具有强制约束力，一旦形成，不得随意修改和违犯；
2、相对稳定性。管理制度一旦制定，在一般时间内不能轻易变更，否则无法保证其权威性。这种稳定性是相对的，当现行制度不符合变化了的实际情况时，又需要及时修订。
3、社会属性。因而，社会主义的管理制度总是为维护全体劳动者的利益而制定的。
4、各实验室每学年度或每年度应按要求按时上报有关归档资料；
5、单位或个人因工作需要查阅或借用有关档案资料者，均按学校档案管理的有关规定办理查阅或借用手续并按时归还；
6、行政管理。
7、人事管理。
8、外来文件。
9、其他档案。
10、文件归档份数：一般归档1份，重要的和经常使用的文件归档2份或3份。对无保存价值和重复文件，需要办理销毁手续。
11、查阅档案资料时一般不得对其进行复制。确有特殊情况必须复制的，应填写档案资料复制申请单，经所在部门经理签署意见后方可复制。
12、原则上本公司内部工作人员因工作需要都可以借阅，但必须由所在部门出具借阅申请并由部门经理签名认可。借出档案时应注意档案的密级要求以及借阅人的相关权限。借阅档案时应做到以下几点：
13、要做好档案的防火、防虫、防盗、防尘、防阳光直射“五防”工作。
14、档案管理人员要定期对档案进行安全检查，发现问题要及时向领导报告，并采取补救措施。
15、实验室建设计划和成果
16、教学实验室应在次学年底寒假前立卷归档完毕，科研实验室应在项目完成后两个月内立卷归档完毕。
17、档案管理人员定期检查档案保管情况，做好记录，发现破损和字迹模糊及时修补、复制。
18、档案管理人员离开时应熄灯、关好门窗。
19、归档的文件材料要保持他们之间的历史联系，区分保存价值，科学的立卷、分类、编目。
20、当撤销学校的校舍档案，应全部移交给市教育委员会。
21、查阅或借阅，只允许在档案室进行。
22、查阅或借阅时，严禁吸烟、桌上放水杯、量水瓶等，以防污染档案。
23、成立档案资料室，由校办负责，校办干事（档案资料员）具体负责，其它各职能部门相关负责人协助工作。
24、健全文书档案，坚持专人收拆，及时登记、签批、承办，保证文件资料齐全完整，及时办理。
25、学校的。常规管理资料和财会档案注重*时收集，一般每学期或每学年整理归档，。由职能部门交档案资料室，由档案资料员负责归档立卷。
26、档案室内不得存放与档案工作无关的物品，并始终保持室内整洁。
27、按照防火、防尘、防盗、防潮、防光、防虫鼠的要求，设置窗帘、樟脑精，配置气体灭火机，适时进行库房密闭通风等措施。
28、出国出镜人员审批表、登记表及在外表现情况的鉴定材料。
29、表彰奖励活动中形成的各种先进人物登记表、审批表、先进模范事迹。
30、各种处分决定、调查报告、上级批复、本人交待及旁证材料、刑事判决书。
31、体格检查中确诊有残疾的体检表及工伤致残确定残废等级的材料。
32、办理丧事活动中形成的悼词、讣告；非正常死亡的调查报告。
33、教师互评评分表；
34、档案管理人员必须严格执行档案查借阅制度，履行借阅登记手续。“保密卷”等重要材料的借阅，必须审查审批权限是否符合规定的要求；
35、档案管理人员务必做到每天上下班对库房门、窗、电源等进行安全检查。做好节假日安全检查工作，发现问题，及时处理；
36、要树立保密观念，必须严格遵守保密守则和各项保密法则，不准在私人交往和通信中泄露档案内容。携带档案、资料外出工作，不得违反有关保密规定，不准在公共场所谈论档案、资料内容和保管状况。档案在立卷、归档、整理、保管、鉴定、销毁、利用等各个环节中都应注意保密。各种文件资料不准当废品卖掉。
37、卷内文件应齐全完整。收文应有正文、附件、办理结果；发文应有定稿、印本、附件；来往文书应有请示、批复；处分材料应有综合、旁证、个人交待和处理结果。
38、外单位人员查阅本校档案必须持组织介绍信。
39、严守档案材料机密，不准随便转借档案。未经许可不得擅自摘录和复制。
40、经批准摘录的材料，要经档案室工作人员审查。证明性材料，必须校对无误后盖章。
——财务管理报销制度 40句菁华
1、办公设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经所长或所长办公会通过后，由财务人员执行。
2、借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。
3、房租费：指经批准临时发生的房屋租赁费用。
4、水文资料整编费：主要包括对已收集的各类水文原始数据资料，进行初审复审、整理汇编成册所发生的费用。
5、生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
6、水电费：指局机关、基地办公用水电费。
7、水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费：主要包括因临时抢险、整站维修、水文观测发生的劳务费。
8、墒情系统运行费：主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。
9、车辆运行费：主要包括车辆的燃料费、维修保养费、保险费、路桥费、洗停车费、年检费、安全奖励费、驾驶员公里补助等。
10、接待费：主要包括单位各类接待所产生的伙食费、住宿费等。
11、会议费：主要包括会议中按规定开支的住宿费、伙食补助费，以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
12、测站报销，首先由基地进行初审，由基地负责人在报销封面上签字。基地报帐员在报销表上写明费用报销情况，核对测站与基地的上期结存是否一致，注明本期的发生额和本期余额。
13、经费支出报销核转程序
14、对原始单据的一般要求：
15、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。
16、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清*联校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。
17、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。教学、教辅、后勤部门的经费支出，须经校长审批；对计划外支出，除履行审批手续外，还须事先向校长室申报同意并备案。
18、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
19、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待，中心校校长向联校请示同意后安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。
20、为加强资金管理，及时收回借款，借款人应在业务发生后10日内到财务处办理报销还款手续，有关财务人员应严格坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。
21、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
22、根据费用性质填写对应单据；
23、报销单应使用蓝黑碳素笔严格按报销单据要求项目认真写，注明附件张数；
24、金额大小写须完全一致（不得涂改）；
25、非日常报销的其他事项不受以上的时间限制，可随时办理。
26、审批：按日常费用审批程序审批。
27、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
28、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
29、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
30、出差津贴：每人每天30元。
31、乡财政所设立资金结算统管账户，统一管理各单位财务，货币资金(现金、存款)由核算会计管理。各单位现金、存款等货币资金须及时存入资金结算账户，其他人不得管理现金。
32、各单位的收入、支出严格执行收支两条线的原则，任何单位和个人不准坐支现金。
33、各单位的差旅费报支，由出差人员在出差结束后15天内必须报清票据，不得拖延，造成账务处理不及时。
34、核算会计总出纳和报账员必须根据审核无误的收付凭证，做好各类款项的结算，做到银行存款日记账与现金日记账日清月结，并定期和银行核对账务，做到账账相符，保证各项资金的安全完整。
35、定期盘点账务是否相符，需购置、变卖、报废固定资产时，必须报请乡领导办公会议集体研究并报县*采购办公室、国有资产管理机关审批。
36、人员工作变动，应及时办理公有财产的移交手续。
37、新购财产、物资实行*采购制度。凡涉及*采购项目必须先向采购办申报审批，然后根据采购办的审批意见办理资金支付手续。
38、乡财政所负责落实本单位的财务管理及财务公开制度。
39、对坐支现金、侵占、挪用公款或专项资金、公款私存、白条抵库、留用各项收入的单位和人员依法追究责任。
40、严格执行财务审批制度，如发现有不按审批程序擅自开支的，谁批准，谁负责，冰锥、并追究其责任人的责任。
——费用报销制度 40句菁华
1、返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，总经理/账务审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。
2、公司人力资源部每年初（10月1日前）将本年度员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部，若次年没有新标准出台，一律按上一年度执行。
3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
4、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
5、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
6、单据报销规定填写和粘贴方法：
7、2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
8、2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。
9、4短途出差不享受住宿补助。
10、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请；报销时，需注明私车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等；日期、起点、终点、公里数；
11、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。
12、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。
13、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费20元。
14、旅途期间，在非工作地不许滞留。
15、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。
16、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。
17、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的（以票面时间为准），第二天照常上班；出差返回时间超过22：00而未超过次日6：00的，第二天休息半天。
18、报销人持《差旅报销单》和粘贴、计算完整的报销单据经部门负责人审核后，到财务部由财务人员按公司有关规定进行复核。
19、１ 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
20、成本费用的核算管理及报销流程
21、２成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项成本费用。公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。
22、３.２.１ 借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。
23、６.３ 财务人员审核数量、单价、金额及日期，出差费用需审核出差标准，补贴等费用发生需有验证手续。后交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写规范性、合法性及金额的准确性。并报总经理或副总经理审批。
24、６.５ 付款原则：谁领款谁签字。 附：图 （财务费用报销流程图）
25、乘座工具标
26、员工分类标准：
27、测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。
28、墒情系统运行费：主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。
29、接待费：主要包括单位各类接待所产生的伙食费、住宿费等。
30、会议费：主要包括会议中按规定开支的住宿费、伙食补助费，以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
31、测站报销，首先由基地进行初审，由基地负责人在报销封面上签字。基地报帐员在报销表上写明费用报销情况，核对测站与基地的上期结存是否一致，注明本期的发生额和本期余额。
32、经费支出报销核转程序
33、测站报销说明：由测站或基地写明本期报销需要说明的事例，以便基地和计财科审核。
34、学校的所有支出必须经过严格审核，手续完备，遵守 财经纪律；
35、对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。
36、发票内容必须齐全，包括：付款单位名称(即“北京印刷学院”字样，必须由收款单位填写)、所购商品的名称、规格、数量、单价、金额(含大、小写金额)、填制日期、填制人姓名等等。上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、小写金额不相符等，会计人员有权予以退回，要求按照国家统一会计制度规定，由收款单位进行更正、补充或重新开列。
37、购置办公用品、劳保用品及日常支出(修车配件、维修购配件、材料)等物资，应附收款单位开列的详细明细清单(清单所盖印章必须与开据发票一致)，作为原始发票的必需附件，否则不予报销。
38、经办人在原始发票背面签名并注明所购物资用品使用方向，经单位财务“一支笔”审批签字后方可报销。
39、业务招待费的报销，实行一事一结制度。
40、报销业务招待费时应完整填写《业务招待费审批表》。
