1、各单位大额支出费用实行银行转账，日常公用支出由报账员在备用金中支付后再报账列支。
2、核算会计必须每月与开户银行及总出纳核对银行存款日记账，做到帐帐，帐实相符。
3、各单位的收入必须按规定存入财政结算户，私设“小金库”和公款私存。
4、严格执行单位领导一支笔审批制度。各单位的支出票据，由核算对其真实性、合法性审核后，由报账员填经费支出报账单，财政所稽核后方可列支。
5、核算会计总出纳和报账员必须根据审核无误的收付凭证，做好各类款项的结算，做到银行存款日记账与现金日记账日清月结，并定期和银行核对账务，做到账账相符，保证各项资金的安全完整。
6、定期盘点账务是否相符，需购置、变卖、报废固定资产时，必须报请乡领导办公会议团体研究并报县*采购办公室、国有资产管理机关审批。
7、新购财产、物资实行*采购制度。凡涉及*采购项目必须先向采购办申报审批，然后根据采购办的审批意见办理资金支付手续。
8、乡财政所负责落实本单位的财务管理及财务公开制度。
9、乡财政所负责统一管理票据的领发、缴销和保管，并对有收费的单位依据票据管理规定严格审核领销票，各单位对领取的票据必须按票据管理法规，妥善管理，不得转借、转让、买卖、代开、销毁、涂改收费票据。
10、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。
11、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。
12、住宿费报销时必须供给住宿发票，实际发生额未到达住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
13、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时光到返京时光为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。
14、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情景无相关票据时可按标准领取补贴。
15、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
16、培训费：为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
17、其他费用：根据实际需要据实支付。
18、招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。
19、各部门按规定领取加班费、补贴、临时工工资、酬金等，均要填制领款单据（或工资表），按人员造册，注明标准、工作天数，并须相关人没签字。加班费、补贴、考核工资、酬金等统一由办公室审核后，报校长签批后到财务室报销；临时工工资每月统一由所使用部门考核造册经审核报校长签批后到财务室报销。
20、工作人员在当地或到外地购物，应有批准的预算计划，如属固定资产的安排固定资产管理实施细则办理各项手续，所持结算凭证为合法凭证方可报销。
21、用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款，经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。
22、作废或过期支票一律由本单位经办人员换取，校外人员不予办理。
23、零星购物所借备用金，应于购物后一周内到财务室结帐。
24、在规定期限内未结清借款的，由财务室在有关经费中直接扣款，并且遵循“前帐不结，后帐不借”的原则。
25、教职工到财务室报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发标、收据；物资采购的需有“物资采购申请单”；符合固定资产的还须有固定资产入库单，属*采购项目的必须有*采购审批表；外出参加会议的还须有会议通知等。
26、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用“0”补齐。
27、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。
28、外聘教师讲座费，需经校长室同意，并由学校办公室负责填制领款单据，交校长审批后到学校财务室报销。
29、学生奖、助学金由教务处、政教处根据国家有关规定办理，财务室监督执行。社会捐助特困生专项助学金，由教务处、政教处根据学校有关规定负责具体评定，造册并报校长室审批后，报财务室发放。
30、因学校教育教学工作需要，购置各类小额教学用品或专用材料，由总务处负责人填写《物资采购申请单》报校长室审批，统一由总务处安排购买。如有必要，由总务处联系*采购中心购买。所有购置物品，必须遵循先入库（经办人、保管人签字），再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时，发票下面必须由经手人、保管人、证明人签名，同时连同《物资采购申请单》和《入库单》一并到财务科报销。
31、当年各类票据的报销截止日为下一年度的三月底，超过期限的票据，财务室可不予办理，有特殊情况的需书面说明情况并报分管校长批准后，方可报销。
32、本制度由校长室负责解释和修订。
33、对票据的使用，要设立票证兼管员，负责各类票证的领入、领用、回收、上缴、保管等工作，票据管理人员调离岗位时，必须认真办理移交手续，移交不清，不得离职。出纳不得兼任票据员（可由办公室人员兼任）。
34、票据一年清缴一次，收费票据的存根期为五年，存根保存期限到期后，由票据员填制票据销毁表一式三份（分管领导、票据员、会计各存1份），由院领导会同纪检*门到场核实监督，方可销毁。与票据的领用、缴销有关的凭证、帐册应保留十五年。
35、对于银行支票的管理参照以上办法执行。
36、本院日常所有支出业务，必须由分管领导同意，经办人注明事由、会计审核，1000元以内的开支由分管领导签字报销；1000元以上的开支由院长签字报销。
37、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务室不予报销：
38、．无正规的发票或收据。
39、．无公章、无私人签章（字）的白条收据。
40、本制度未尽事宜，参照本院《员工手册》的有关规定执行。
——学校费用报销管理制度 50句菁华
1、教职工因公出差借款，由校长批签。
2、学校财务部门有权对学生财产、物资的使用和保管部门进行财产、物资的核对和检查，以保证国家财产、物资的完整和安全。
3、主管校领导每年对财务部门的会计凭证、帐薄抽查一次，以保证学校财务计划和财务制度的正确贯彻执行。
4、发票内容要齐全：单位名称、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。
5、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；非税收入缴款书必须有省或市级*门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。
6、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。
7、教职工到会计室报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行；符合固定资产的还须有固定资产入库单，外出参加会议的还须有会议通知等。
8、各种凭证、单据一律要求用碳素笔填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用0补齐。
9、校内津贴、课时津贴、代课等各种劳务费用报销表，需经校务会审核，校长批准后由会计室负责发放，并由领款人签字，本人不在时可由他人代签，但一人不得同时替多人代签。
10、因学校教育教学工作需要，购置各类办公用品或其它物品，首先由总务填写《物资采购申请单》报校长审批后，统一由学校总务安排购买。所有购置物品，必须遵循先入库(经办人、保管人签字)，再签准报销、后办领用手续的财务程序。报销时，发票必须由经手人、审核人、校长签名，再到会计室报销。
11、总务处归口管理经费
12、禁止在支出过程中变通、变造现象，保持原始凭证的真实、合法、有效。
13、因总校取消了小学招待费，需要烟、饮料、水果等招待物品时，及时到总校联系购买，总校不予购买或不批准购买，则任何人来校不特殊招待。否则谁擅自购买谁付账。
14、低值易耗品学校建立明细帐，由学校保管员及时记录、存档。
15、固定资产管理责任到人，发生人员变更时做好交接手续，详细盘点。物品非正常损坏或丢失，责任人照价赔偿。
16、档案要有目录，并装订成册，防止丢失或毁坏。
17、学校财务管理坚持收支“两条线”，一个口子进，一个口子出，做到增收节支，勤俭办学，严禁辅张浪费，将有限的资金用在刀刃上。
18、严格执行上级规定的报销制度，坚持报销标准，控制出差人次数，出差人员须经学校派遣方可出差，否则不予报销费用。
19、审核记账凭证，审核或编制内部管理财务报表，编写财务分析报告，按时上交校领导及校董事会。
20、协助总务处及组织财务人员对学校的资产（包括现金、固定资产、教学设备、图书资料、其它财产物资）进行定期和不定期盘点，核对账实是否相符。
21、安排指导财务人员各个岗位的工作，并组织学校财务部门每月的工作小结会，总结学校财务工作中存在的问题与不足，提高财务工作水*。根据招生收费工作需要，安排好节假日人员的值班工作。
22、做好学校董事会安排的其它工作事项。
23、学校供应商货款结算的预审工作。
24、财务主任或学校领导安排的其它工作。
25、严格执行库存现金限额管理规定，超过部分必须送存银行，不坐支学费，不白条抵现，坚持学费款与费用款分管的原则，坚持收支两条线。
26、不得将出纳工作随意交他人代管，如确有必要离岗时，必须由财务主任指派他人代管，而且必须做好交接工作。
27、招生收费的统计、复核、检查与对账工作，完成财务主任交付的其它工作。
28、学杂费，即向学生收取的教育成本费。
29、学习、生活用品费（即代收款项），用于学生日常生活、学习的用品。
30、成本费按学校规定收取，代收代支款项按家长选择的就读方式收取。
31、其他费用的收取，按物价部门批准、由学校公示的价目表收取。
32、学生临时休学的，学部应于三天内书面通知总务及财务，以便办理暂停服务手续，待最终确定结果后，再按规定办理正式手续，否则，因此造成的损失由学部相关负责人员承担。
33、年度决算会计报表为永久保存；
34、经管人员辞职、离岗等；
35、经管人员临时离岗（3个月以上）。
36、对自己所经管的工作详细地向接交人员交待清楚，直到接交人员能够完全延续移交人的工作为止。
37、会计、出纳人员的工作移交，由财务主任监交；
38、财务监督包括事前监督、事中监督和事后监督三种形式。财务处对不同的经济活动实行不同的监督形式。
39、固定资产分类：学校固定资产一般分为六类：房屋和建筑物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书、其它固定资产。
40、财务监督是贯彻国家财经法规以及财务规章制度，维护财经纪律的保证。对违反财经法规的支出财务部门有权拒绝，同时报告领导处理。
41、学校总务处应接受上级有关部门的财务监督和审计。
42、每年要合理编制学校预算，达到收支预算*衡。
43、财政支出要严格执行国家有关财政规章制度规定的开支范围、开支标准，各项支出应按实际发生数列出，不得虚列虚报。
44、严格审查购物单据。对购买物品，要三章俱全，验收登记入帐，禁止白条子上帐。
45、学校对各班公物实行包干责任制、财物损坏赔偿制，所有楼内财产由学校登记。财产物资正常的损坏由学校及时修理，各班要及时汇报财产物资使用的情况。故意损坏的由当事人按照学校规定赔款后修理。
46、各班的卫生、门窗的开启、灯、黑板等公物的使用，由值日生专人管理，班主任具体负责财产的使用保管检查工作。
47、支票要在有效期内使用（转帐支票期限为10天）。
48、作废或过期支票一律由原单位经办人员换取，校外人员不予办理。
49、遗失支票由本人立即到银行挂失，并及时通知财务处，因遗失支票造成经济损失的，一律由持票人负责。
50、票据须分别由经办人、验收人、证明人签字，并经财务校长审批。
——财务费用报销流程制度 40句菁华
1、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
2、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
3、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
4、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。
5、费用报销基本流程及审批管理：
6、报销时间的具体规定
7、费用报销单填写及票据粘贴要求：
8、３.１现金借款签批流程：
9、３.２.１借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。
10、３.２.２借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。借款应是因工作需要的工作经费，而非个人私事。一切个人私事均不可作为借款的理由。特殊紧急事情需经总经理批准。
11、４.１日常费用签批流程：
12、４.２出差费用签批流程
13、５私车公用费用补贴签批流程
14、测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。
15、差旅费：主要包括因公出差的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。
16、生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
17、报汛通讯费：主要包括报汛电话费、网络费等。
18、购置费：主要包括单价在1000元以下的小型、零星设备仪器购置。
19、墒情系统运行费：主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。
20、水质监测费：主要包括水质业务费和取样费。业务费：含水质劳务派遣人员劳务费、标样费、药品费、小型仪器的购置及仪器鉴定费等。取样费：含取样交通费(包括租船、租车)、差旅费及取样人员劳务费。
21、会议费：主要包括会议中按规定开支的住宿费、伙食补助费，以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
22、机关报销，由经办人、科室负责人、财务人员、分管领导、分管财务领导签字后方可报销。经办人必须是我单位在编职工，收款单位相关人员不得作为报销经办人。
23、计财科对测站、基地的凭证和报表数据进行核对，注明本期的发生额和本期余额。如发现支出不合理、单据不合规等，不与报销。数据不一致的，必须当期核实。
24、经费收支情况
25、对原始单据的一般要求：
26、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。
27、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、校领导签章。
28、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清*联校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。
29、外出业务培训人员每人每天补助10元；公务出差每趟10元（车票）；三人以上出差由联校派车。
30、差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务人员审核后报所长批准；确因工作需要超标准的，事前需经所长同意。
31、定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经所长批准后，由财务人员执行。定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经所长审批后，由财务人员执行。
32、取得的发票、票据及其他原始单据须以真实交易为基础，票据填写规范准确，项目齐全，字迹清楚，不得涂改。报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后，财务部门才能予以报销。
33、所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付。
34、严格控制资金出借，未经主管领导同意的不得向外借款。办理预支资金超过1000元由主管领导审批后方可办理。
35、各单位必须建立、健全固定资产和财产登记簿，所有财产都必须登记入账并指定专人保管。
36、对出租或承包的固定资产要签订合同，对丢失损坏集体财产者，保管员要按账面财产原值予以赔偿。
37、乡财政所负责落实本单位的财务管理及财务公开制度。
38、乡财政所负责统一管理票据的领发、缴销和保管，并对有收费的单位依据票据管理规定严格审核领销票，各单位对领取的票据必须按票据管理法规，妥善管理，不得转借、转让、买卖、代开、销毁、涂改收费票据。
39、对坐支现金、侵占、挪用公款或专项资金、公款私存、白条抵库、留用各项收入的单位和人员依法追究责任。
40、对未经领导同意的借款，除追究当事人的责任外，还按银行同期最高利息计收利息，并及时追回借出款项。
——费用报销制度 40句菁华
1、返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，总经理/账务审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。
2、公司人力资源部每年初（10月1日前）将本年度员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部，若次年没有新标准出台，一律按上一年度执行。
3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
4、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
5、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
6、单据报销规定填写和粘贴方法：
7、2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
8、2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。
9、4短途出差不享受住宿补助。
10、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请；报销时，需注明私车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等；日期、起点、终点、公里数；
11、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。
12、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。
13、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费20元。
14、旅途期间，在非工作地不许滞留。
15、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用公司所有员工。
16、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。
17、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的（以票面时间为准），第二天照常上班；出差返回时间超过22：00而未超过次日6：00的，第二天休息半天。
18、报销人持《差旅报销单》和粘贴、计算完整的报销单据经部门负责人审核后，到财务部由财务人员按公司有关规定进行复核。
19、１ 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
20、成本费用的核算管理及报销流程
21、２成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项成本费用。公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。
22、３.２.１ 借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。
23、６.３ 财务人员审核数量、单价、金额及日期，出差费用需审核出差标准，补贴等费用发生需有验证手续。后交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写规范性、合法性及金额的准确性。并报总经理或副总经理审批。
24、６.５ 付款原则：谁领款谁签字。 附：图 （财务费用报销流程图）
25、乘座工具标
26、员工分类标准：
27、测站报汛劳务费。主要支出范围：水文(位)站劳务派遣人员报汛劳务费，洪水期间抢险加班费、夜班费等。
28、墒情系统运行费：主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。
29、接待费：主要包括单位各类接待所产生的伙食费、住宿费等。
30、会议费：主要包括会议中按规定开支的住宿费、伙食补助费，以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
31、测站报销，首先由基地进行初审，由基地负责人在报销封面上签字。基地报帐员在报销表上写明费用报销情况，核对测站与基地的上期结存是否一致，注明本期的发生额和本期余额。
32、经费支出报销核转程序
33、测站报销说明：由测站或基地写明本期报销需要说明的事例，以便基地和计财科审核。
34、学校的所有支出必须经过严格审核，手续完备，遵守 财经纪律；
35、对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。
36、发票内容必须齐全，包括：付款单位名称(即“北京印刷学院”字样，必须由收款单位填写)、所购商品的名称、规格、数量、单价、金额(含大、小写金额)、填制日期、填制人姓名等等。上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、小写金额不相符等，会计人员有权予以退回，要求按照国家统一会计制度规定，由收款单位进行更正、补充或重新开列。
37、购置办公用品、劳保用品及日常支出(修车配件、维修购配件、材料)等物资，应附收款单位开列的详细明细清单(清单所盖印章必须与开据发票一致)，作为原始发票的必需附件，否则不予报销。
38、经办人在原始发票背面签名并注明所购物资用品使用方向，经单位财务“一支笔”审批签字后方可报销。
39、业务招待费的报销，实行一事一结制度。
40、报销业务招待费时应完整填写《业务招待费审批表》。
——公司费用报销的管理制度 100句菁华
1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
2、员工分类标准：
3、购置办公用品、劳保用品及日常支出(修车配件、维修购配件、材料)等物资，应附收款单位开列的详细明细清单(清单所盖印章必须与开据发票一致)，作为原始发票的必需附件，否则不予报销。
4、乘座工具标准
5、差旅费：主要包括因公出差的交通费、住宿费、出差补助、探亲路费、保险等费用。
6、水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费：主要包括因临时抢险、整站维修、水文观测发生的劳务费。
7、经费收支情况
8、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。
9、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经手人、校领导签章。
10、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务处原则上不予报销：
11、原则上金额在1000元以上的，一律使用直接支付或银行转账支票，有特殊情况领导审核批准后可支付现金；
12、对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。
13、公司财务报销程序：经办人财务室审核分管副总经理总经理审批财务室结算（200元以下由分管副总经理审批）。
14、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
15、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣减出差人当天的伙食补贴。
16、公司人力资源部每月初（10日前）将本月员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部。
17、员工到财务部出纳处签字领款（每月25日前）。
18、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
19、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。
20、所有外出学习凭上级文件通知，并报校长审批后方可外出。学校只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。
21、到襄阳市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行。
22、宜城市内出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天50元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。
23、6会务费：
24、2享受四年一次探亲的员工，经综合管理部审批。探亲地在500公里以上者比照3、1执行，并扣除本人基础工资的30%（自理）；500公里以内员工的四年一次探亲比照3、1标准计报，但不扣本人基础工资的30%。
25、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。
26、每月开支由生活部制成表格，一式三份，分别交于主管老师，留档及内容公开。
27、审核人员根据签有分管领导考核意见的 出差申请单 和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。公司差旅费报销制度。
28、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。
29、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方*官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。公司差旅费报销制度。
30、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。
31、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。
32、发票内容要齐全：单位名称（一律为“乐成镇实验中学”）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改立即无效。
33、原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，段提供对方单位出具的证明（单据号码、金额、业务内容等）和加盖财务专用章的票据复印件。证明和复印件需本人和单位领导签字。
34、因公借款及一次报销金额超过10000元者，必须提前1天告知财务室，否则由本人到银行凭财务室出具的现金支票提取现金。
35、作废或过期支票一律由本单位经办人员换取，校外人员不予办理。
36、出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内（出差回来一个星期内），办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出局面说明，列明具体归还日期（最长不超过三个月），由总务主任签字，并报校长审核批准。
37、教职工到财务室报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发标、收据；物资采购的需有“物资采购申请单”；符合固定资产的还须有固定资产入库单，属*采购项目的必须有*采购审批表；外出参加会议的还须有会议通知等。
38、学生奖、助学金由教务处、政教处根据国家有关规定办理，财务室监督执行。社会捐助特困生专项助学金，由教务处、政教处根据学校有关规定负责具体评定，造册并报校长室审批后，报财务室发放。
39、校内零星维修归口总务处负责，学校发生的零星修缮费，都必须由总务处开具派工单。零工在结算时，总务处按实际支出额填写《工资表》发放。
40、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
41、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
42、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。
43、生活补助
44、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。
45、整体报账程序：施工单位签收《工程服务验收表》→办公室登*字销差、仓库验收入库→财务室报账
46、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写《票据清单》，对每一张交通票据做出说明。
47、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必须着本公司工作服，工作鞋。
48、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。
49、施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外，未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。
50、用于公司各种用途的费用在报销时,需附上相关的正式发票及原始凭证，经部门主管签字，送至人事行政部审核，由人事行政部统一交由财务部，财务负责人审核确认无误后交至总经理，总经理审批签字后方可发放其款项。
51、组织与职责：
52、1快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快
53、1.2.2未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可拒接受理，对于不合格的件退回发件人。
54、2费用报销流程：
55、2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。
56、3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。
57、3.5当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。
58、4.2.3一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。
59、5费用报销的有关规定：
60、5.2.6大、小写金额必须填写一致，不得涂改：
61、5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”；
62、5.4所有费用报销，必须凭“发票”或“收据”为原始凭证，如确实无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必须注明未能取得票据的原因。
63、凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)后，才予以报销;
64、在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；
65、凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)後，才予以报销；
66、各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款.
67、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
68、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
69、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
70、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
71、2出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地;一类区：除二类区以外的地区。
72、3.5对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时光在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二;三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。
73、本制度所指的由总经理批准的事项，如因总经理出差期间，均由董事长审批。
74、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时光到返京时光为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。
75、移动通讯费：为了兼顾效率与公*的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不一样岗位，根据员工工作性质和职位不一样设定不一样的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。
76、年度管理费用预算中，除工资、社保及各种摊提费用以外的可控费用有节俭的，报请上级批准后，可用于日常业务费用开支。
77、专项业务费的申请
78、特别费系指因公支付邮
79、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。
80、出差返回时间（以机票、车票上的到达时间为准）在中午12点以前的要来公司报到；出差返回时间在中午12点以后的经部门经理批准并报行政部后可不来公司报到。
81、出差报告的审核及审批：流程同出差申请。
82、为强化出差费用管控及提升远途出差（本市以外）成本效益，远途出差人员在填具《差旅费报销单》时，必须与相对应的《出差申请表》上所载明的预算金额相接近，如高于预算金额10%或超过300元者，则必须提出说明并经部门经理核准后超出部分始得报销。
83、原则上要求使用本公司交通工具，不报销任何费用和补助；
84、如因特殊原因未派车的，出差之交通费用凭乘车票据实数报销，乘坐出租车需取得部门主管同意后方可；
85、差旅费应据实填报，如发现有虚报不实者，除将所领差旅费追回外，并视情节轻重，予以惩处。
86、1.4员工出差以及返回公司，应到综合部办理登记。
87、1.2.2上述3.1.2.1条款中市内交通费指出差地市内交通车票费，在第3条款差旅费管理办法中，市内交通费含义相同。
88、1.3差旅费报销的有效凭证
89、1.3.1乘坐火车、汽车、轮船应出具铁路局、汽车公司、轮船公司印制的车船发票。
90、1.5.4外出学习、培训，误餐费按50%执行。
91、1.6.2自带公司车辆出差，不补助市内交通费及其它杂费。
92、员工因公外出，市内报销公交车费；因紧急情况需要，在领导批准同意的情况下，方可报销出租车费用。公交车票和出租车票报销时应在上面注明时间、来往路线。
93、员工因公外出，市外报销来回汽车路费和火车路费，以汽（火）车票为准；符合乘坐火车卧铺条件（从晚上八时至次日晨七时之内，即连续六小时以上晚间乘车），按车票金额实数报销。
94、不满足上述规定，因特殊情况（加急）需乘飞机的，必须事先提出申请（可电话申请），报本部门经理批准。
95、借款金额原则上不超过本人的月工资标准。
96、外埠报销住宿费、餐费、出差所在地交通费标准不超过本制度第二条所列标准。
97、技术部员工出差不适用本规则。
98、开票人：盖有填制票据单位财务章或者发票专用章（其他章无效）。开票公司名称：北京中伏源建设工程有限公司。
99、各种类型的发票应该分开粘贴，并在粘贴单上标出共××张，金额××元。票据粘贴混乱，不注明张数、金额的单据一律退回。
100、报销单上所有内容均需完整填写，严禁用圆珠笔填写报销单、严禁涂改，报销单的“经办人”务必由本人亲笔签名，单据填写不齐全和涂改的，一律不予受理。
——公司公用车辆的管理制度 50句菁华
1、公司车辆由办公室调度，主管人员管理。出差及业务用车应向主管人员登记申请，填写用车申请表，领取钥匙，出襄樊市需由总经理批准。
2、发生职责事故造成经济损失时，按实际损失，职责者应赔偿。a.一般事故(经济损失在1000元以下者)：按经济损失的50%处罚；b.严重事故(经济损失在1000~5000元者)：按经济损失的40%处罚；c.重大事故(经济损失在5000~10000元以上者)：按经济损失的20%处罚；d.特大事故(经济损失在10000元以上者)：按经济损失的10%处罚。
3、驾驶人应严守交通规则，交通违章按第十一条处理。
4、车辆进行加油需经财务人员负责登记，领导签字；每月驾驶员需准确上报车辆的耗油和公里数情景，财务人员进行审核公布。
5、工作时间外，车辆未按指定地点停放，发现一次，扣发岗位补贴20元；造成损坏，损失费用全部由驾驶员承担，并追究职责人相关职责。
6、一切车辆靠右行驶，互相礼让，不争道、不抢行，通过交叉路口、弯道、公司大门口应做到一看二慢三通过。
7、自行车要按指定地点停放，不准停放在车间、库房、值班室、办公室及有碍生产、影响交通的地方。
8、意外事故、不可抗拒原因造成的车辆事故由公司酌情研究处理。
9、除长途行车和特殊情况外，不得自行购买油料。外出途中购买油料须经随车领导签字，办公室审核后方可办理报销。
10、工作时间外，车辆未按指定地点停放，发现一次，扣发岗位补贴20元；造成损坏，损失费用全部由驾驶员承担，并追究责任人相关责任。
11、公司员工伤、病、孕去医院用车(原则上优先考虑用车)。
12、6坚持每周六安全检查工作。
13、6每月第一个工作日，驾驶员必须将该月的行车日志和驾驶员月报报物流部和总经办检查，核实。
14、不违章作业，驾驶人员连续驾驶时间不超过4小时。
15、车辆经检测、二级维护，查出的隐患要及时整改，整改不到位不得出车。
16、5车辆的安全管理
17、5.2安全行驶：司机必须树立“安全第一”的思想，严禁超速、撞红灯、无照驾驶、酒后驾驶及任意停车。
18、发生行车事故时，驾驶员须立即停车，设好标志，抢救伤员，保护现场，并及时向车队及交警部门报告，听候处理，不得开车逃逸或伪造现场。
19、肇事驾驶员必须认真吸取教训，写出深刻检讨，服从公司的安排和处理。
20、不得与人闲谈，不得吸烟，喝饮料、吃零食，不准与乘客争吵。
21、公司
22、执行出车任务时，车内不准吸烟。本公司员工在车内吸烟时，应有礼貌地制止。公司客人在车内吸烟时，可告知本公司陪同人员，由其婉转劝阻。
23、严禁用公务车办私事，特殊情况由总经理或董事长审批。
24、管理部统一负责公务车管理。
25、驾驶员为公务车具体负责人，车辆有关证件及资料由驾驶员妥善保管。并负责公务车日常管理与维护，做到定期清洗，定期保养。
26、公务车辆使用管理
27、3.12 部门间车辆调用应经部门经理批准，并报车辆管理人员备案。
28、5 车辆管理人员给油卡充值后，应将各车辆充值明细连同增值税票一齐带回公司财务部。
29、4驾驶员负责及时发现、检查故障；并填写《车辆维修申请单》；确认保养维修合格；保留更换部件交公司验审；对维修质量进行及时反馈。
30、1日常检查、保养、维护
31、2.2该类罚款公司不允许发生，如有发生，应详细了解罚款原因，属于驾驶员出于个人利益而发生的乱停车罚款，公司不予报销。该类罚款在报销时应特别注意审核。
32、询价金额超过5000元的，报总经理审批。
33、更换的零配件未上交的；
34、在车辆维修与保养费用报销时，行政主管要认真核对经车队长核签的《车辆维修审批单》与维修清单上的维修与保养项目。核对无误后，按照财务管理规定进行报销。
35、驾驶员应做到合理用车，节俭用油，将油耗控制在指标以内，特殊情景须报公司领导批准。
36、公司非专人用的车辆，因公所发生的一切过路，过桥，停车，补胎等费用，公司据实报销，因私出车所发生的费用一律不予报销。
37、对模范执行车辆规章制度，工作成绩显着地驾驶员给予奖励。设立车辆安全奖。对安全行车无事故者，按每月50元标准给予奖励，年终对照本规定由总经理和财务部进行综合评比确认后，实施奖励。
38、严格按照国家道路交通安全有关法律法规规定和厂内机动车辆驾驶员安全操作规程要求进行运输作业。
39、车辆属公司公共财产，必须在日常使用中小心驾驶，确保人员和车辆的安全。
40、4.9 年度、月度培训报告的撰写、呈报，培训报表，资料的收集、汇总、整理与归档。
41、4.1 总监级以上人员的培训：
42、4.1.2 新管理模式的建立与施行；
43、4.2 部长和主管级人员的培训：
44、8 内部培训师由公司给予一定的培训补助，培训补助的标准和核发由政工人事部负责，具体补助标准为10元/课时（政工人事部人员除外）。
45、1.1.2 定期对培训档案进行检查，防霉烂、防虫蛀、防盗、防火、防水、防遗失，保证
46、1.2.1 培训计划、方案、报告、培训合同、评估资料、各种表单等；
47、特许车辆自觉遵守浏阳一中送货车辆管理规定，严格按照学校规定的时间入校园送货。非规定时间和证照不齐车辆不得进入校园。
48、浙A39721(金杯)
49、所有车辆的相关证件应随车携带，驾驶员出车前应检查随车文件是否齐全，使用时应保障所有车辆车内设施的完好无损。
50、总经理批准同意的非公派用车，申请人应负担使用里程的油资，使用完毕后，申请人应尽快将车钥匙及相关行车证件交还综合保障部。
——公司公用车辆管理制度 50句菁华
1、职责
2、1车辆使用范围
3、2.3若出现多个部门同时申请使用公车时，则以“先急后缓、先货后人”的原则派车，各部门和司机应顾全大局，服从行政部部的派车调度。
4、2.4对近似方向和时间的派车要求应尽量拼车外出;长途出差(距离容桂地区周边100公里以外的城镇)人员应尽量乘坐大巴车，以减少公司派车的次数和成本。
5、1.1公司车辆的保养、年检、厂内维修等工作，原则上由司机负责，具体车辆之责任司机由车辆管理员指定安排。
6、1.5公车私用发生车辆丢失、受损的，由当事人负责经济赔偿，并给予行政处分或解除劳动合同，同时追究车辆管理员的领导责任。
7、各部室正级主管外出工作用车;
8、派车批准权限人在收到用车申请后十分钟之内给出答复。若同意，同时将出车信息通过邮件发给所有员工。
9、经批准的私事用车，产生的费用由当事人全部承担。
10、驾驶员擅自将车辆借给他人使用或私自用车，由驾驶员全部承担。
11、2.售后服务车是指主要用于电梯维修、现场解决质量、技术问题的车辆。
12、4.3责任事故划分及赔偿：由于司机本人原因造成的交通违章罚款不给予报销；司机责任事故在保险赔偿之外的经济损失个人赔偿50%。对于酒后驾车或没经批准私自出车的，保险赔偿之外的经济损失全部由个人赔偿。
13、4.4钥匙保管：非经办公室同意，任何人不得复制车辆钥匙；车辆回公司后或司机请假钥匙由办公室托管专人保管；司机离职钥匙交回公司办公室。
14、公司所有车辆的.使用管理适用于本制度。
15、因公务紧急来不及填写《公务车用车申请单》的，获得总经理或管理部负责人同意可使用公务车，于事后一天内补办相关派车手续。
16、公务车驾驶员对公司公务车每半个月进行一次检修，定期维护与保养，提前一天填写《公务车维修保养申请表》(附件三)。自觉维护使车辆保持良好的工作状态，如发现车况不佳或损坏及时向管理部报告车况，征求车辆处理意见。
17、车辆应停放于指定位置、停车场或适当、合法位置。任意放置车辆导致违犯交规、损毁、失窃，由驾驶人赔偿损失，并予以处分。
18、4.1为合理调配车辆，由用车部门/用车人填写"用车申请单"并须提前半天交管理部安排车辆，否则不作安排（紧急、特殊情况除外）。
19、4.5有驾驶执照的经理厂长级以上主管人员允许自行驾车。如需自行驾车，需在下班前或休息日前一个工作日内到管理部办理相应手续：登记领取车钥匙用车返回完后应及时还。
20、4.6原则上实行驾驶员定车定人安排，特殊情况由管理部作适当及时调整。
21、6.5出车途中如发生交通事故，如属于公司方驾驶人员责任，除责任人必须承担肇事责任并赔偿公司损失外，公司对于驾驶人员将给予记过处分。
22、7.1已取得驾驶证的公司人员自行用车/驾车规定
23、7.2已取得驾驶证的公司人员自行驾车时违章及事故处理。
24、用车均实行出车登记制，由驾驶员登记，注明出车途径地、目的地、出车时间等，并请用车人签字确认。月底由驾驶员本人汇总填写当月出车报表，作为核销油料等费用的依据。
25、车辆出车返回后，驾驶员均应及时向办公室报告，以便于车辆调度。未经派车，擅自出车者，按私自用车论处。
26、办公室要加强对车辆的管理，按时组织进行年度审验，及时办理保险等有关手续，定期进行保养检查、油料使用情况检查，控制支出，节约开支。
27、要坚持预防为主的原则，发现问题，反应敏捷，处理及时。
28、车辆需维修时，驾驶员事先应征得车管人员和领导同意，然后到定点厂家维修，并随时将维修费用票据带回，按财务制度的有关规定及时履行报批手续。
29、驾驶员未出车时，应严格按照作息时间在办公室待命，不得随意串岗、外出。
30、驾驶员要严格遵守上下班时间，随时待命，听从本单位统一安排。按时出车，按时收车。
31、为确保行车安全，驾驶员必须认真钻研业务，定期参加交警队组织安排的安全学习和检查，严格遵守道路交通安全法规，服从交警指挥，严禁酒后开车，不准超速行驶。
32、驾驶员对车辆要勤检查，勤保养，勤擦洗，使车辆始终保持最佳运行状况。发现问题，及时处理，严防事故发生。原则上安排下午下班前一小时内洗车，无特殊情况不得提前洗车，以免影响正常用车。
33、对于工作勤奋、遵守制度和表现突出者，公司可视具体情况给予嘉奖、记功等奖励。
34、工作流程
35、3.4突发修理的操作流程：口头向领导进行维修申请——获批准后进行维修（不能到指定处修理时，选择就近的修理厂）——补填《车辆维修申请单》——对维修质量进行反馈和记录——车辆管理人员鉴定、审核——部门经理签字——走报帐中心报销。
36、2公司为避免修理点配件价格过高，应根据修理点单独指定汽车配件供应点。
37、2车辆停车罚款
38、驾驶员出车，必须带齐有关证照。
39、驾驶员应建立行车记录，如实记录行车日期、时间、去处、事由、乘车人、里程、加油等情况，作为审核差旅费和有关费用报销的依据。
40、驾驶员将车辆私自交他人驾驶发生事故，由该车驾驶员承担一切责任，并给予开除处理。
41、各种车辆的附带资料，除行车执照，保险卡由各使用人携带外，其余均由办公司负责保管，不得遗失，如车辆移转时应办理车辆转籍手续，并将车辆的各种资料随车转移。
42、车辆的修理保养费用由办公室统一汇总，经财务审核后报总经理批准，费用由公司统一支付，因私修理费用自理。
43、车辆行驶当中，所有的违章费用，公司一律不予报销。
44、在无照驾驶，未经许可将车借于他人使用而违反交通规则或发生事故的，由驾驶人负担损失，并予以罚款200元每次或免职处分。
45、对模范执行车辆规章制度，工作成绩显着地驾驶员给予奖励。设立车辆安全奖。对安全行车无事故者，按每月50元标准给予奖励，年终对照本规定由总经理和财务部进行综合评比确认后，实施奖励。
46、车辆装载重量不得超过核定载重量。货物长度前后不得超过车身2m，小型车不得超过1m，超出部分不能触地。左右宽度各不得超过车厢10㎝，高度从地面算起大型车不超过4m，小型车不超过2.5米。
47、对持有驾驶证或操作证的人员，应按照规定时间参加安全学习，积极参加各种安全活动，并定期进行审核。
48、驾驶员驾驶车辆时，必须携带驾驶证或安全操作证。证件不得转借、涂改、伪造。
49、对安全生产和预防交通事故发生、保养车辆等方面做出显著成绩者，公司给予表扬和奖励。
50、厂区内交通事故的处理，本着"四不放过"和"以责论处"的原则，发生事故后除按公司考核办法、考核外，还要对责任者视事故性质、情节轻重、损失程度，给予批准教育、行政处分或处以罚款。
——单位图书室借阅管理制度 40句菁华
1、读者所借图书如有遗失，应在半个月内来馆办理赔偿，如经过催促，在三个月内未办理赔偿手续者，后果自负。
2、图书的借阅、归还、续借都需到图书管理员处进行登记，未经图书管理员同意，任何人不得私自带走图书馆图书；
3、所有离职人员必须查核<图书借阅登记表>，若有未归还图书，应与图书管理员联系尽快归还，若不归还图书也不执行图书赔偿规定者公司将在当月工资中扣除图书的3倍金额作为图书赔偿金，并不予办理离职手续，待借阅人与图书管理员联系，对此事已做明确答复者，公司将办理离职手续；
4、公司职工所借图书，如遇清点或公务上需参考时，应随时通知收回，借阅人不得拒绝。
5、损坏轻微，可以修护复原的，其修护费由借阅人负担。
6、本校师生每人可领取“图书借阅证”一张，凭借阅证在学校图书馆可借阅图书2册，学生借期一般不超过两周，教师借期一般不超过一个月，最长不超过一个学期，如需要可续借一次。
7、树立图书馆工作为教育、教学服务的思想，认真学习图书管理业务知识，负责收发、保管学校公费订阅的杂志。
8、图书室设专（兼）职图书管理员，负责图书室日常管理工作。
9、图书室有总目录，便于师生借阅。
10、对遗失、淘汰、报废的图书，应根据主管部门批准做好核销手续。
11、要做好新书介绍。指导学生读书，组织师生开展讲书活动，提高学生的鉴定、阅读能力。
12、专人负责计算机系统维护，经常做做好数据备份工作。
13、图书馆内各种设备，每月进行一次除灰工作。做好离尘、防潮、防盗工作。
14、教师阅览室对教师全天开放。
15、阅览室内严禁大声谈笑、聊天、抽烟，举手投足要讲文明。
16、非阅览时间，不得随意进入本室，特殊情况需借用者，须事先经管理人员同意方可使用。
17、不得携带私书入室，不准挟带公书出室，阅览报刊每人自取一份，不得多占。
18、坐定后不得随意调座走动，以免影响其他同学阅览。
19、图书台账应详细记录图书书名、出版社名称、作者、册数、出版日期、购买日期、金额等相关信息；
20、图书管理员应定期公示并更新图书目录，方便员工查阅；
21、图书管理员定期进行图书盘点，对图书遗失、破损等情况进行统一报批处理。
22、公司阅览室于每周一至周五上班时间开放，员工可在本时间段内浏览相应区域的图书，一般书报杂志可随意阅览，阅毕应归回原外，不得私自携带出图书室或撕剪。
23、每人一次最多可借阅两册。
24、员工所借图书，如遇清点或公务上需参考时随时通知收回，借书人须尽快配合办理还书。
25、逾期30日未归还图书，视为图书自动出让，按书价的原价赔偿，由公司财务代扣；
26、未办理图书借阅手续，私自将图书带出阅览室，给予通报批评并处以罚款10—1000元/次。
27、目的：为公司经营业务研究提供资料和提升公司学习气氛，提高员工综合素质、增长知识。
28、范围：本公司图书的购进、保管、整理、外借与归还等管理业务均按本制度处理。
29、加盖印章：所有图书都必须在封面、目录和第一页上，以及在图书中间的两、三处，加盖公司图书室管理印章。
30、借书范围：图书原则上只借给本公司员工，（客户或其他公司有来往贵宾，经部门经理批准签字后方可借阅。）借出图书不得转借其他人。
31、借阅人应在规定还书日或之前归还所借书籍，如有特*况不能及时归还书籍，应在规定还书日内到图书管理员处办理续借手续。
32、读者应按期归还图书。保证归还的图书完好无损。借书时应当面检查，发现有污损、残缺，或与书名内容不符等情况，须立即向管理人员声明。否则，在还书时发现以上情况，应由借书人负责。
33、图书馆借书时间：每周一至周五中午13：00——14：00，借阅者可以在这段时间办理借书、还书手续。
34、阅读者必须遵守《图书室管理条例》。
35、新购图书要按顺序编号摆放，并将书名、出版社名称、作者、册数、出版日期、购买日期、金额及其他相关资料进行登记，编入图书登记目录中。
36、公司购置图书（杂志、音像制品） 标 准：中高层管理人员每人每季度100元，员工每人每季度 50元。总部季度预算不超过3000元，年度图书采购预算不超过10000元。项目公司季度预算不超过2019元，年度图书采购预算不超过6000元。由行政管理部征求各部门采购意见，汇总之后报总经理审批。
37、有关人员在购回图书后，应及时送至图书管理员处验收归档，并由管理员在报销单据上签字后，方可按正常程序到财务部报销。
38、专业性工具书（如：规程、规范、定额等）经批准可由业务部门长期借用。一般科技图书每人每次最多可借阅两册，借阅时间不得超过一个月。如有特殊事由需续借者，须办理续借手续。
39、员工所借之图书，如遇清点或公务上需参考时得随时通知收回，借书人不得拒绝。
40、由办公室负责图书的日常管理，并负责图书的整理、盘点。
——财务管理报销制度 40句菁华
1、办公设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经所长或所长办公会通过后，由财务人员执行。
2、借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。
3、房租费：指经批准临时发生的房屋租赁费用。
4、水文资料整编费：主要包括对已收集的各类水文原始数据资料，进行初审复审、整理汇编成册所发生的费用。
5、生产测验费：主要包括测站水费、电费、汽油、柴油、黄油、草把、油漆及其他业务专用耗材料等。
6、水电费：指局机关、基地办公用水电费。
7、水文(位)站临时(抢险、维修、观测)劳务费：主要包括因临时抢险、整站维修、水文观测发生的劳务费。
8、墒情系统运行费：主要包括墒情设备设施维护费(维修材料、车辆、人员差旅费)、场地租赁费及设备设施看护费、通讯费等。
9、车辆运行费：主要包括车辆的燃料费、维修保养费、保险费、路桥费、洗停车费、年检费、安全奖励费、驾驶员公里补助等。
10、接待费：主要包括单位各类接待所产生的伙食费、住宿费等。
11、会议费：主要包括会议中按规定开支的住宿费、伙食补助费，以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
12、测站报销，首先由基地进行初审，由基地负责人在报销封面上签字。基地报帐员在报销表上写明费用报销情况，核对测站与基地的上期结存是否一致，注明本期的发生额和本期余额。
13、经费支出报销核转程序
14、对原始单据的一般要求：
15、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。
16、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清*联校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额超过200元的用款，事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。
17、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。教学、教辅、后勤部门的经费支出，须经校长审批；对计划外支出，除履行审批手续外，还须事先向校长室申报同意并备案。
18、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
19、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待，中心校校长向联校请示同意后安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。
20、为加强资金管理，及时收回借款，借款人应在业务发生后10日内到财务处办理报销还款手续，有关财务人员应严格坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。
21、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
22、根据费用性质填写对应单据；
23、报销单应使用蓝黑碳素笔严格按报销单据要求项目认真写，注明附件张数；
24、金额大小写须完全一致（不得涂改）；
25、非日常报销的其他事项不受以上的时间限制，可随时办理。
26、审批：按日常费用审批程序审批。
27、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
28、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
29、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
30、出差津贴：每人每天30元。
31、乡财政所设立资金结算统管账户，统一管理各单位财务，货币资金(现金、存款)由核算会计管理。各单位现金、存款等货币资金须及时存入资金结算账户，其他人不得管理现金。
32、各单位的收入、支出严格执行收支两条线的原则，任何单位和个人不准坐支现金。
33、各单位的差旅费报支，由出差人员在出差结束后15天内必须报清票据，不得拖延，造成账务处理不及时。
34、核算会计总出纳和报账员必须根据审核无误的收付凭证，做好各类款项的结算，做到银行存款日记账与现金日记账日清月结，并定期和银行核对账务，做到账账相符，保证各项资金的安全完整。
35、定期盘点账务是否相符，需购置、变卖、报废固定资产时，必须报请乡领导办公会议集体研究并报县*采购办公室、国有资产管理机关审批。
36、人员工作变动，应及时办理公有财产的移交手续。
37、新购财产、物资实行*采购制度。凡涉及*采购项目必须先向采购办申报审批，然后根据采购办的审批意见办理资金支付手续。
38、乡财政所负责落实本单位的财务管理及财务公开制度。
39、对坐支现金、侵占、挪用公款或专项资金、公款私存、白条抵库、留用各项收入的单位和人员依法追究责任。
40、严格执行财务审批制度，如发现有不按审批程序擅自开支的，谁批准，谁负责，冰锥、并追究其责任人的责任。
