1、年初由财务部根据公司年度工作计划和目标，编报资金使用计划、单项工作计划表，报董事会审批后执行。
2、费用支出在1000元以上的由总经理或财务总监审批执行。
3、费用支出在1000元以下的由执行副总经理会同财务主管审批后执行，同时上报总经理。
4、差旅费的开支标准由总经理或财务总监确定报董事会批准。
5、不论支票、现金，发生费用时经办人必须要求对方开具正式发票。支票发出时，财审部门要执行审批手续，登记支票使用备查薄。要准确填写金额，如具体额度不确定，应限位数，使用限位数支票时，经办人应亲手填写或严格监督收方填写，并让其在存根联上签字，以防公司受经济损失。
6、严禁开空头支票、远期支票。否则，出现问题纠纷、经济责任、法律责任，由当事人自负。
7、差旅费报销按公司规定执行。
8、职工工资及年终奖励工资由公司董事会确定标准。办公室负责填列考勤表，后由财审部做工资表，经总经理签批后，由职工个人签领。职工工资原则上不拖欠，适公司经济状况，最多拖欠不超过两个月工资。
9、公司销售发票由出纳保管，并在主管会计的监督下按规定使用。
10、对不合理和违反财务制度的开支和违反报批程序的行为，应予以抵制，问题严重的向领导请示处理。
11、财审部必须保存各种合同文本、概预算文件一份，有关部门要积极配合，完整提供。财审人员必须按时收集、汇总生产经营情况等方面的有关资料，分析检查合同执行情况，为公司领导提供准确的财务信息资料和改进意见。
12、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
13、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。
14、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。
15、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;
16、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;
17、补充说明
18、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;
19、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票;
20、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;
21、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚;
22、按照各工程预算进行工程成本的控制;
23、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议;
24、完成领导布置的其他工作。
25、票据的种类：
26、负责公司成本核算和成本管理。
27、公司差旅费开支制度
28、办公费用、会议费用及其他费用管理制度
29、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。
30、财务部主要负责工程成本的总体控制工作。
——财务会计管理制度 50句菁华
1、统计员（电脑员）
2、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
3、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
4、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。
5、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取 “借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
7、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
8、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
9、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;
10、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销;
11、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;
12、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐;
13、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点;
14、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚;
15、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款;
16、每月末及时督促各项目部报帐;
17、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐;
18、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款;
19、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益;
20、各种财务会计档案保管期限届满需要销毁时,应按国家规定执行。销毁时由本单位档案部门会同财务科共同鉴定、编制造册,并报请上级主管部门批准方可进行。
21、借阅财务会计档案必须履行审批、登记、注销手续。
22、对会计业务的重要核算资料要设专柜严密管理。其他会计档案管理事项按会计制度规定执行。
23、办公费用、会议费用及其他费用管理制度
24、公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。
25、工程中间结算程序。
26、公司财产的范围
27、财产的购置与调拨
28、年初由财务部根据公司年度工作计划和目标，编报资金使用计划、单项工作计划表，报董事会审批后执行。
29、差旅费用的审批由执行副总经理和财务主管共同审批，同时上报总经理。
30、不论支票、现金，发生费用时经办人必须要求对方开具正式发票。支票发出时，财审部门要执行审批手续，登记支票使用备查薄。要准确填写金额，如具体额度不确定，应限位数，使用限位数支票时，经办人应亲手填写或严格监督收方填写，并让其在存根联上签字，以防公司受经济损失。
31、职工工资及年终奖励工资由公司董事会确定标准。办公室负责填列考勤表，后由财审部做工资表，经总经理签批后，由职工个人签领。职工工资原则上不拖欠，适公司经济状况，最多拖欠不超过两个月工资。
32、公司每月30日结账，月末做出各项会计报表报送有关部门和总经理、董事会。年末做出决算报公司董事会和监事会。
33、依据《会计档案管理办法》的要求将会计凭证、账薄、各项会计报表等整理、立卷、归档、保管。同时积极提供会计档案资料为公司服务。向外部提供会计档案资料时，原件不得外借，特殊需要的，须经总经理和财务总监批准后办理借阅登记手续，按时归还后清点归档。
34、模范遵守会计人员职业道德规范，努力当好公司领导的参谋和助手。
35、积极完成上级领导安排的其他有关工作。
36、严格遵守和执行银行结算制度、现金管理制度，定期盘点库存现金和有价证券，保证账款符。
37、按照企业单位财会制度的规定设置、使用和审核会计科目和明细科目;运用借贷记账法进行会计核算;会计凭证的格式采用借贷记账法的格式;会计账簿的设置分为总分类账、明细分类账和日记账;会计报表的种类为资产负债表、收进支出表和其他表;按月(季)、年度编报。
38、会计根据审公司无误的原始支出凭证填制记账凭证后交出纳付款并登记“现金日记账”后再交会计登记支出明细账，并保管凭证。
39、财务主管对收进款项存进银行进行监督，防止私设“小金库”、“账外账”。
40、稽核的方法内容包括：原始凭证是否合法真实;记账凭证是否附有合法完整的原始凭证;记账凭证与原始凭证、总账、明细账之间是否相符;会计报表与总账或明细账是否相符;固定资产、流动资产等实物与账面记录是否相符。
41、原始凭证的审核包括合法性、合理性、完整性、准确性的审核。
42、原始凭证内容必须具备：凭证的名称、填制凭证日期、填制凭证单位的名称和盖章、接受凭证单位名称、经济业业务内容、数量、单价和金额。
43、原始凭证不得外借。其他单位如因特殊原因需要调阅或复制会计凭证时，必须经公司领导批准后，方能办理调阅或复制手续。
44、本公司所有固定资产、货币资金和有价证券等都应定期或根据实际需要不定期盘点。
45、严格执行国家财会制度规定的开支范围及标准。对违反国家财会制度规定的财务支出，财务不予办理。
46、财务活动分析的一般程序为：占有资料，掌握情况;指标对比，揭露问题;抓住关键，分析预测;提出可行措施，解决问题。
47、应付账款往来确认:大类编号为e。
48、按照国家税法规定按期报税，协调好企税关系。
49、坚持原则，严格按规定开支公司费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实，不合法的票据不予报销。
50、有权对公司所有人员违反财经制度的行为进行制止;有权对给公司造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。
——公司财务的管理制度 40句菁华
1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、负责管理公司的日常财务工作。
5、完成领导交办的其他工作。
6、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。
7、任何现金支出必须按相关程序报批(详见支出审批制度)。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销(详见差旅费报销规定)。
8、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
9、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
10、原始凭证必须准确完整并由经办人、证明人或验收人、审批人签字后方可入帐,违者赔偿相应的经济损失。
11、记帐凭证编制要及时,会计科目使用正确,摘要简明、清晰,金额与原始凭证一致。
12、通行费、路赔等收入存银行专户,无挫支、私存、挪用情况,违者停岗。
13、借支时需开借条,并由主管领导签字后,向出纳借与借条数额一致的金额,报帐时,凭借条和发票一同报销。
14、印鉴要分管,互相制约,保管安全。造成经济损失的,当事人应赔偿相应的经济损失。
15、现金、银行存款日记帐按日逐笔登记,日清月结,余额不出红字,帐实相符。
16、通行费、长款、利息收入按省局规定及时、足额上解。
17、根据银行结算规定办理结算业务,并做好银行存款的核对工作,正确编制银行存款余额调节表。
18、按省局规定的格式、种类编制报表。报表报送及时,内容完整,数字准确,帐表相符,违者按旷工一天处理。
19、不能提前赶编报表,表内各项数字符逻辑关系,表与表之间对应一致。
20、日报按省局规定时间报出,月报按省局规定种类及时上报,违者按旷工一天处理。
21、食堂管理人员必须每天统计食堂开支和收入,库存菜票、售出菜票、实际发行菜票应相符,造成损失的,负责赔偿。
22、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
23、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。
24、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
25、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
26、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
27、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。
28、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
29、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
30、保管好印章，严格按规定用途使用印章;
31、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐;
32、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核;
33、本制度适用于公司所有员工（除非转正员工）。
34、本制度施行遵循：自主、自愿原则。
35、普通旅游项目,员工享有时间为六天国内游（如：云南丽江、厦门、九寨沟、三亚等旅游胜地）。
36、高级旅游项目,员工享有时间为六天国外旅游（如：泰国、韩国、新加坡、马来西亚等旅游胜地）。
37、凡本公司员工工作满6个月以上的，有资格参加公司组织的普通旅游项目。
38、凡本公司员工工作满一年以上的，有资格参加公司组织的高级旅游项目，特殊情况除外。
39、行程中或自由活动时若有刺激性活动项目，身体状况不佳者请勿参加。患有心脏病、肺病、哮喘病、高血压者等切忌从事水上、高空活动，必须随身携带应急药物。
40、在旅游中，畅游奇山秀水、名胜古迹固然令人心旷神怡，但也因四处奔波、体力消耗造成极度疲劳。因此，在旅游活动期间，游客除了保证充足的睡眠之外，需随身携带充足的营养食品和饮水，以便及时补充身体所需。
——代理记账公司财务会计管理制度 30句菁华
1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
3、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
4、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取 “借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
6、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。
7、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
8、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;
9、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失;
10、保管好印章，严格按规定用途使用印章;
11、负责装订、管理会计档案;
12、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐;
13、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算;
14、公司差旅费开支制度
15、车辆维修费及汽油费管理制度
16、办公费用、会议费用及其他费用管理制度
17、行政费用报销制度
18、公司工程部主要负责工程造价的预测及审核、工程招投标文件的编制、工程决算的审定。
19、财产的购置与调拨
20、财产的清查、盘点
21、.按照钱、财、物分管原则，出纳人员负责保管现金和有价证券， 且不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目登记 工作。
22、.填写票据及收据的人员不能同时兼任审计人员。
23、.销货人员不能同时兼任会计记账工作。
24、.保管财产物资和核对实存数要与掌管账面存数的职务分离。
25、.调整到新岗位的人员，要努力钻研业务，尽快熟悉工作，需在两 个月内达到独立完成任务的水*。
26、. 中心主管人员办理交接工作时，应由中心主管财务领导监交。
27、.会计人员办理移交手续前，对于已受理的经济业务，除特殊情况 外，必须填制登记完毕。
28、.内部稽核人员应选派政治思想好，具有较高的业务水*，敢于坚 持原则、事业心强的会计人员担任。
29、.审查财务收支计划，稽核人员要按照中心下达的各项指标及上级 规定要求审查各项收支计划指标。
30、.审核各种税收政策的执行情况，对有隐瞒收入形成的偷税漏税现 象：一是补交应税数;二是要提出对当事人的处理意见，对因计算上 的失误造成的欠交数，应在下月补交齐。
——财务花费报销管理制度 50句菁华
1、票据原件丢失须向票据出具单位取得存根联或记账联复印件，加盖票据出具单位财务专用章或发票专用章，并由当事人书面说明事由，经费负责人签名方可报销。
2、项目负责人配偶、直系亲属的票据、网报确认单中联系人为与项目负责人为同一人的票据和网报确认单中收款人与项目负责人为同一人的票据，除项目负责人签字外，还需要单位负责人签名。注意：非科研项目的全部支出都需要单位领导审批，由归口管理部门分配到个人的专项经费，归口管理部门未确定支出范围和结构的，由归口管理部门主要负责人审批。
3、涉及到*采购物品需采购与招投标中心审签；单价超过200元的物品需要办理低值易耗品手续。
4、1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
5、5.2员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情景需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。
6、2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。
7、1公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据资料填写齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。
8、原始凭证应具备的资料：
9、对原始凭证的技术性要求：
10、8会计人员填制记账凭证时，必须附有资料完备的原始凭证。
11、报汛通讯费：主要包括报汛电话费、网络费等。
12、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务科方可付款。
13、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准，验收入库。
14、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务招待，中心校校长向联校请示同意后安排，实行先申请后招待制度。否则，招待费自理。
15、财务部通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。
16、员工到财务部出纳处签字领款（每月25日前）。
17、审批：按日常费用审批程序审批。
18、审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。
19、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
20、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费
21、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
22、用款部门经办人凭办理好报销手续的发票或暂付款，经审核制单后可直接开具支票、汇票、汇兑。
23、出差人员因出差所借差旅费，必须在规定时间内（出差回来一个星期内），办理报销还款手续；如因特殊情况不能在一个月内结算的，应写出局面说明，列明具体归还日期（最长不超过三个月），由总务主任签字，并报校长审核批准。
24、采用转帐支票结算的各类借款，经办人须在十天内办理报销帐款手续；采用汇票或汇款结算的各类借款，经办人须在三十天内输报销帐款手续。
25、各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用“0”补齐。
26、离退休人员工资由办公室根据*有关核定，变动时需由办公室办理好相关审批手续后，由办公室签发通知单，通知财务室造册，并报校长室审批后发放。
27、教师学习、进修、培训费用的报销规定：
28、业务招待费：学校的接待任务统一归口学校办公室负责，上级单位、同等级别或重要客人、其他人员的接待标准不得超过国家制定的标准，正常接待一律安排在学校食堂，特殊情况需到宾馆饭店接待的需报校长室批准，所有接待都必须由办公室填制《乐成实验中学来客接待审批单》方可到财务科报销，未办理审批手续的，财务室不得支付接待费用。
29、购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；
30、采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；
31、在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；
32、采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；
33、凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)後，才予以报销；
34、出租车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。
35、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等）并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。
36、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。
37、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
38、1客服部负责制度的制定；
39、2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。
40、4.1工资：
41、4.1.2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日*职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。
42、4.2.4市内交通费：
43、5.2.6大、小写金额必须填写一致，不得涂改：
44、6关于办公用品的采购及维修：
45、组织与职责：
46、1.2.4各需求人员必须在《邮件快递寄发登记表》上详细注明收件人姓名，地址，所寄物品名称，以及快递承运单位及快递单号，以备查验核对，如资料登记不清或不完整者，物流部有权要求当事人将资料完善，对于无故拒不按要求填写，且物流要求无效者，物流部有权拒发该物品，并将情况报备部门负责人处理。
47、寄件相关规定：
48、1.2快递公司选择参照表序号12寄件类选择快递公司型AB发顺丰快递发EMS或顺丰快递34CD发一般的快递公司邮政。
49、1.3普通物品、公司样本、普通资料类原则上均选一般的快递公司（非顺丰快递），若是特急件贵重配件或物品，方可选顺丰快递等邮寄方式。
50、除特定时期，每周星期一、星期二和星期四及每月月底的后两个工作日为报帐收单时间。
——财务印章的管理制度 40句菁华
1、检查有没有齐全的计量发货手续，数量、金额计算是否准确;
2、待以上各项逐一核对无误后，方可办理收款业务，并在相关收款凭证上加盖财务印章。
3、与计划、合同、计量支付证书等相核对是否一致;
4、与往来账核对时，核实有无应扣款项。
5、印章的形体和规格，按国家有关规定执行。
6、公司公章、合同专用公章由公司主要负责人指定专人保管，财务专用章、法人代表人私章、发票专用章由财务部门指定两人分别保管，各部门印章由各部门指定专人专柜保管。各印章保管人员名单须报集团公司行政人资部或子公司综合办备案。
7、印章保管人因事离岗时，须由部门主管指定人员暂时代管，以免贻误工作。
8、严禁在空白合同、协议、证明及介绍信上用印。因工作特殊确需用印时，须经公司领导签字同意方可；待工作结束后，必须及时向公司签字用印的领导汇报用印空白文件的使用情况，未使用的必须立即收回作废，已使用的合同协议类文件须报印章管理部门备案。
9、二枚印鉴章必须分开保管，不可一人同时保管使用，一般情况，财务负责人和会计各保管一枚印鉴章。
10、各科室检测人员盖章时，需提供财会证明，方可盖章。
11、印章不许外借，更不许外单位人携公章出校。
12、超出学校职权范围的证明，学校不可加盖公章。为私人谋取私利的证明，学校不加盖公章；有伪证行为的证明，学校不加盖公章。如违背上述规定，将追究盖章者责任。
13、更换公章必须校长同意，在*部门备案。
14、合资企业所发生的债权、债务、收益和费用等应按实际收付的货币记账，同时应选用一种货币为本位币，将所有外币折合成本位币记账和编制财务报表。
15、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，必要时可用外国文字旁述；数目字用*数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
16、长期借款的利息支出，应根据使用单位用款时间计算利息。
17、固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
18、凡单项债权（不论境内外）账齡超过1年仍未回收时，各核算单位按年度提取10%的比例提取坏账准备金。
19、公司主要的会计报表有如下几种：
20、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业余收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支。
21、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。
22、银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总高收，也不准以抵支记账。按月与银行对账单核对，未达收支，应作也逐笔调节*衡。
23、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支作到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，确保现金我、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。
24、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位七天内交清，不得拖欠。非因公事并经*批准，任何人不得借支公款。
25、未经董事会批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。
26、公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。
27、下属公司、企业实行工资总额与经济效益挂钩的工资制度，具体办法由总会计师拟订，报总经理审定。
28、企业实现的利润总额按国家规定做相应调整后，应先依法缴纳所得税，利润总额减去缴纳所得税后的余额即为可供分配的利润。除国家另有规定者外，可供分配利润按下列顺序分配。
29、盈余分积金转增资本金时，转增后留存企业的法定盈余公积金应不少于企业注册资金的25%；
30、企业当年无利润时，不得向投资者分配利润。
31、下属公司、企业应上交公司的利润（含基数利润和分成利润），必须在当年12月底前上交70%，余下30%在下年3月底前交清。对不按时全额上交的单位，公司按银行同期贷款利息最高利息率加30%计收利息。
32、公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。提取法定公积金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。
33、仓库必须建立严密的出入库制度和保管规范，每月向财务部门报送一次库存报表，报表同时抄送上级财务部门。
34、各下属公司、企业必须加强对发票的管理，安排专人负责发票的登记、领用、清理、核对工作。严禁为外单位或个人代开xx，违者处发票额15%以上的罚款和扣发1-2个月的奖金，情节严重的追究法律责任。
35、本制度自××年×月×日起执行。以前制度与本制度相抵触的，以本制度为准。
36、企业可以根据本制度及本企业管理需要拟订相应的实施细则，并组织实施。
37、本制度由公司财务部负责解释和修改。
38、公司财务部应建立财会人员考核档案，作为晋级及奖惩的依据。
39、公司财务部按*规定的格式、内容和时限，定期向主管财税机关报送财务会计帐表、年度报表应附有*注册会计师的审计报告。
40、公司财务部应于每月七日前向公司领导报送财务报表。公司应于每月二十五日向公司董事会报送月度“收支计划表”，“资金支付预算表”，待公司董事长批准后按批准额执行。
——公司资料管理制度 30句菁华
1、技术部负责人。负责本制度的制定及有关技术文件各项管理业务的审批及有关事项的确定。
2、技术员。负责总则中所述文件的保管、收发及按本制度进行技术文件的管理工作。
3、文件的借用
4、一项工作由几个部门参与办理的，在工作中形成的文件材料，由主办部门或人员收集，交行政部备案。会议文件由行政部收集。
5、档案质量总的要求是：遵循文件的形成规律和特点，保持文件之间的有机联系，区别不同的价值，便于保管和利用。
6、归档的文件材料种数、份数以及每份文件的页数均应齐全完整。
7、不同年度的文件一般不得放在一起立卷；跨年度的总结放在针对的最后一年立卷；跨年度的会议文件放在会议开幕年。
8、档案借阅的最长期限为两周；对借出档案，档案管理人员要定期催还，发现损坏、丢失或逾期未还，应写出书面报告，报总经理处理。
9、不准拆卷及任意抽、换卷内文件或剪贴涂改其字句等；不得任意摘抄或复制案卷内容，如确有需要，必须经领导批准才能摘抄或复制。
10、必须爱护档案，保持整洁，不准在档案材料中写字、划线或作记号等。
11、不准转借，必须专人专用。
12、积极推行办公自动化，除公文和较大型综合材料、外，一般性简单材料尽可能由各科室自己承担。
13、公文办理完毕后，由办公室根据《档案法》及其他有关规定，及时整理（立卷）、归档、个人不得保存应当归档的公文。
14、办公室对上级机关和本机关下发的公文的贯彻落实情况进行督促检查并建立督查制度。
15、收受文件后，一般性文件由办公室主任签批，重要文件由主管常务副局长签批，然后按签批顺序传递、承办。
16、文件收受及传阅要及时，一般性文件两天之内必须传阅完毕，两天之后文件未传完时，文书可直接向传阅人催要。特殊急办文件，办公室必须当时送达相关领导，及时落实。
17、日常文件处理做到收、发、传、归及时准确科学有效。
18、严把印信使用关，发文时必须由分管局长同意，然后由局长签批后才可打印并使用公章，*时使用公章，必须由办公室主任或分管常务副局长签字后方可使用，并做好公章使用登记，介绍信使用必须由办公室主任签批。
19、文书要严格执行借阅，保密等项规章制度。
20、除属名信外，公务信件均由文书拆阅，重要信函，由主任或主管常务的副局长签转。
21、客户装修工程文件
22、客户与管理处往来文件
23、客户投诉记录
24、客户单位有关的工程档案(与二次装修工程有关资料)与工作程序
25、做好与客户有关各类文件的档案工作，并定期整理，以备随时查询及跟进;
26、公司的归档资料实行"季度归档"及"年度归档"制度，即：每年的四、七、十和次年的一月和每年二月份为公司档案资料归档期。
27、在档案资料归档期，由档案管理员分别向各主管部门收集应该归档的.原始资料。各主管部门经理应积极配合与支持。
28、各部门专用的收、发文件资料，按文件的密级确定是否归档。凡机密以上级的文件必须把原件放入档案室。
29、公司档案密级分为绝密、机密、秘密三个级别，绝密级档案禁止调阅，机密级档案只能在档案室阅览，不准外借；秘密级档案经审批可以借阅，但借阅时间不得超过4小时。秘密级档案的借阅必须由总经理或分管副总经理批准。总经理因公外出时可委托副总经理或总经理办公室主任审批，具体按委托书的内容执行。
30、公司任何个人或部门非经允许不得销毁公司档案资料。
